Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Менеджмент arrow Разработка бизнес-плана проекта

РАЗРАБОТКА ИНВЕСТИЦИОННОГО ПЛАНА ПО ПЕРИОДАМ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА

Полученная оценка потребности в первоначальных оборотных средствах любым из рассмотренных выше методов включается в состав инвестиционных издержек проекта. Общий объем предстоящих затрат, т.е. инвестиционных издержек, в том числе с разбивкой по интервалам планирования, и в разрезе капитальных затрат и потребности в первоначальных оборотных средствах представляется в форме табл. 9.7.

Таблица 9.7

Инвестиционные издержки

п/п

Структура инвестиционных издержек

Предстоящие затраты, руб.

В том числе по интервалам планирования

1

2

3

4

1

Капитальные

затраты

2

Первоначальные

оборотные

средства

3

Всего инвестиционных издержек

ИСТОЧНИКИ И ФОРМЫ ФИНАНСИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК

Источники и формы финансирования бизнес-проекта определяются после разработки финансового плана как раздела бизнес-плана проекта.

Источниками финансирования инвестиционных издержек могут быть:

  • • собственные средства инициатора проекта, включающие средства от реализации акций (взнос в уставный капитал в денежной форме), нераспределенную прибыль (реинвестиции), средства от продажи основных фондов);
  • • заемные средства;
  • • привлеченные средства.

Наименование источников и форм финансирования инвестиционных издержек, ставка процента по кредиту, период начисления процентов, объем средств по интервалам планирования приводятся в форме табл. 9.8. На основании данных табл. 9.8 определяется со-

Источники и формы финансирования бизнес-проекта

п/п

Наименование источников и форм финансирования инвестиционных издержек

Ставка

процента

по кредиту,

%

Период

начисления

процентов,

дни

Объем средств (валюта платежа)

В том числе

по интервалам планирования

і

2

• • •

Выход на проектную мощность

  • 1
  • 1.1
  • 1.2
  • 1.3

Собственные средства проекта, всего

Средства от реализации акций (взнос в уставный капитал в денежной форме) Нераспределенная прибыль (реинвестиции)

Средства от продажи основных фондов

  • 2
  • 2.1
  • 2.1.1

Заемные средства, всего

На первоначальные оборотные средства, всего,

в том числе по каждому займу:

График использования средств (наименование кредитора)

График возврата основного долга

Уплата процентов

До погашения

п/п

Наименование источников и форм финансирования инвестиционных издержек

Ставка

процента

по кредиту,

%

Период

начисления

процентов,

дни

Объем средств (валюта платежа)

В том числе

по интервалам планирования

і

2

• • •

Выход на проектную мощность

  • 2.2
  • 2.2.1

На капитальные затраты, всего, в том числе по каждому займу:

График использования средств (наименование кредитора)

График возврата основного долга

Уплата процентов

До погашения

3

Всего собственных и заемных средств

отношение (в процентах) собственных и заемных средств в составе источников финансирования проекта (в период расчета до интервала выхода предприятия на проектную мощность). Заемные средства приводятся с расшифровкой по целям использования (оборотные средства или капитальные затраты), по каждому займу указываются: наименование кредитора, сумма и валюта кредита, процентная ставка, период использования кредита, срок и график погашения основного долга по кредиту, периодичность выплаты процентов. Кроме того, определяется и приводится срок возврата заемных средств — самый поздний срок погашения основного долга и процентов по привлекаемым кредитам; для всех интервалов планирования, на которых осуществляется возврат заемных средств, рассчитывается коэффициент покрытия ссудной задолженности, который равен единице плюс отношение накопленного денежного потока к сумме возврата основного долга и процентов по всем кредитам на данном интервале.

Таким образом, в расчеты закладывается запас свободных денежных средств, что обеспечивает дополнительную надежность проекта.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   След >
 

Популярные страницы