ОЦЕНКА ПРОЕКТОВ

ОЦЕНКА РЕАЛИЗУЕМОСТИ ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА

Инновационная деятельность связана с трансформацией результатов научных исследований и разработок в новый продукт. М.А. Бендиков под инновационным проектом рассматривает комплекс работ и мероприятий по созданию, производству и продвижению на рынок новых продуктов на всех этапах жизненного цикла проекта.

Под жизненным циклом инновационного проекта понимается комплекс работ, выполняемых в определенной последовательности. Реализуемость проекта подлежит обоснованию как с научно-технической точки зрения, так и по всем видам ресурсов. Оценка заключается в необходимости соответствия проекта всем ограничениям финансового, научно-технического, производственного, экономического и иного характера.

Постановка задачи оценки реализуемости проекта (ОРП) предполагает, что распределение ресурсов по этапам жизненного цикла проекта произведено и может уточняться по результатам оценки.

Целью оценки проекта является определение степени сбалансированности работ с прогнозируемыми возможностями по их выполнению. Под сбалансированностью понимается: обеспечение соответствия научно-исследовательской и экспериментальной базы проекта заданным разработкам; обеспечение возможностей реализации разработок на этапах жизненного цикла.

Задача оценки проекта сводится к расчету баланса потребностей в ресурсах, обеспечивающего устойчивое функционирование компании в режиме воспроизводства.

В традиционном смысле под реализуемостью НТП понимается эффективность комплексного решения финансовых, научно-технических, проектно-конструкторских, производственно-технологических и управленческих задач для создания новой продукции. Таким образом, реализуемость проекта рассматривается в трех аспектах: 1) научно-техническом; 2) временном; 3) ресурсном.

Научно-технический аспект — это исследование возможностей достижения заданных характеристик продукции с учетом имеющегося научно-технического задела, возможностей опытно-экспериментальной базы, использования новых конструкционных материалов и т.п.

Временной аспект — это оценка возможности выполнения работ проекта в установленные сроки с учетом нормативных технологических циклов.

Ресурсный аспект — это обеспечение работ проекта необходимыми видами ресурсов.

Привлечение новых технологических разработок требует анализа особенностей их применения и влияния на производственную мощность. Так как новые технологии, имеющие общий характер, оказывают сильное воздействие на деятельность компании, а в случае локального — относительно слабое, то в первом случае требуется изменить весь порядок производственной деятельности, а во втором новые технологии могут использоваться лишь на отдельных этапах, не оказывая влияние на производственную мощность.

Оценка проекта осуществляется на основе комплексных показателей, характеризующих НИОКР, производство, технологическую подготовку производства и т.д. М.А Бендиков предлагает классифицировать проекты по степени риска их реализации как:

• 1) проекты, реализация которых обеспечена выполненными научно-техническими заделами;
• 2) проекты, для реализации которых необходимо выполнение НИОКР фундаментального характера, что повышает факторы риска.

И тогда под оценкой проекта понимается степень соответствия потребностей проектных работ в ресурсах возможностям удовлетворения этих потребностей в ходе выполнения проекта.

Системный подход к оценке эффективности инноваций. Главные критерии эффективности проекта по М.А. Бендикову: оценка технико-экономической реализуемости; оценка его влияния на регион, экономику, окружающую среду. Оценка пригодности проекта и сравнение альтернативных инноваций осуществляется в следующей последовательности.

• 1. Формирование проблемы выбора: характеристика элементов инновации с точки зрения требований производства, наличие сырья, основных и вспомогательных производственных ресурсов.
• 2. Характеристика инновации, предполагающая подготовку предполагаемых способов производства, возможных технологических альтернатив и направления материальных и финансовых потоков, описывающих схему финансирования.
• 3. Выбор инновации с учетом характера рынка инноваций и анализа альтернатив, с учетом оценки и прогноза технологических тенденций.
• 4. Выбор инновации осуществляется на основе их вхождения в социально-экономическую среду.
• 5. Анализ оценки воздействия отличается от других процедур в двух аспектах: 1) оценка осуществляется в условиях информационной прозрачности и в этом процессе участвует общественность; 2) оценка носит системный характер.

Процедура проведения оценки проекта. В качестве основных методов оценки проекта приняты:

• • балансовый метод, который осуществляется путем сопоставления располагаемых ресурсов и потребностей в них для реализации проекта;
• • метод последовательного приближения к искомому балансу осуществляется путем итеративного уточнения данных для улучшения реализуемости проекта.

Порядок проведения оценки проекта включает следующие этапы:

• • разработка варианта реализации проекта;
• • расчет показателей затрат ресурсов;
• • количественное определение ресурсных ограничений;
• • расчет технико-экономических показателей работ проекта;
• • расчет показателей реализуемости проекта;
• • анализ показателей и коррекция исходных данных для последующих циклов расчетов.

Таким образом, процедуру оценки проекта необходимо производить на всех этапах формирования и выполнения проекта.

Проблема оценки проекта актуальна и особенно сложна для проектов, в которых высокая доля НИОКР, а выполнение проекта зависит от результатов научно-исследовательских работ.

Выполнение НТП, отвечающего условиям реализуемости, является задачей программно-целевого планирования и управления, для которой область допустимых решений определяется рядом критериев реализуемости, ранжированных в соответствии с принципом их приоритетности:

• • обеспеченность НТП научно-техническим заделом Т⁷;
• • коммерческая целесообразность 7^;
• • заданный научно-технический уровень Т⁷;
• • специализация исполнителей проекта Г₄;
• • продолжительность работ и сроки их выполнения 7^;
• • состав, стоимость работ и ограничения по объемам финансирования 7^;
• • обеспеченность трудовыми ресурсами
• • состав, качество и количество материально-технических ресурсов 7^;
• • ограничения производственных возможностей (производственные площади и оборудование) 7^;
• • капитальные вложения и капитальное строительство Т⁷^;
• • возможности производственной и сбытовой кооперации 7⁷1].

Критерии оценки проекта являются трудно формализуемыми и независимыми, поэтому поиск решения многофакторной и многокритериальной задачи целесообразно осуществлять поэтапно, пользуясь методом последовательного достижения оптимума согласно лексикографическому правилу по приведенной иерархии системы независимых критериев.

Последовательность локальных оценок по установленной системе критериев представлена на рис. 5.1. Методами многофакторной оценки являются методы математической статистики, в частности, метод множественной корреляции. Методом решения задачи измерения качественно разнородных критериев и сведения их к одному показателю является метод кластерного анализа математической теории распознавания образов. Анализ показал, что полученная указанными методами оценка не объективна по следующим причинам:

• • сведение технико-экономических показателей проекта в обобщенный недопустимо из-за их разнородности;
• • методы не учитывают качественного влияния отдельных показателей на обобщенный;
• • обобщенный показатель не чувствителен к изменению системы показателей проекта.

Результатом оценки проекта являются рекомендации по выбору наиболее эффективного варианта реализации проекта, сбалансированного по ресурсам и возможностям исполнителей, а также выбор варианта развития научно-исследовательской и опытно-конструкторской базы проекта с учетом ограничений, накладываемых капитальными вложениями.

Исходными данными для оценки проекта являются: совокупность работ и мероприятий НТП; объемы финансирования, ресурсы и капитальные вложения. При этом необходимо учитывать наличие ограничений: дефицитное сырье и материалы, трудовые ресурсы, минимальный технологический цикл разработки.

Факторы, зависящие от ресурсного обеспечения (Р_г), рассчитываются как отношение величины располагаемого ресурса к его необходимому количеству на НТП. Значения Р_г< 1 указывают на наличие узких мест. Заключение об оценке реализуемости проекта делается на основании минимального из частных (локальных) показателей реализуемости. Целью согласования является ликвидация или уменьшение узких мест (Т > 1). На рис. 5.2 приведена информационно-логическая модель процедуры оценки реализации проекта в части финансового обеспечения. Оценка реализуемости по другим параметрам проводится по аналогичной схеме, различие состоит в составе используемых показателей.

Рис. 5.1. Схема процедуры оценки реализуемости научно-технического проекта

Источник: Бендиков М.А. Оценка реализуемости инновационного проекта // Менеджмент в России и за рубежом. 2001. № 2.

Рис. 5.2. Информационно-логическая оценка финансовой реализуемости проекта

Источник: Бендиков М.А. Указ. соч.

После того, как значения Р_г для каждого блока г на очередной у'-й итерации практически (например, менее /?%) не будут отличаться от соответствующих значений Р_г предыдущей (/ — 1 )-й итерации, процедура оценки реализуемости проекта прекращается с фиксацией результата — показателя реализуемости проекта. Число итераций обычно не превосходит двух-трех. По предложенной М.А. Бендико-вым схеме может проверяться: обеспеченность по срокам разработки; напряженность производственной программы научно-исследовательской и опытно-конструкторской базы проекта; напряженность производственной программы промышленной базы проекта; обеспеченность опытно-экспериментальными и испытательными средствами; технологическая обеспеченность работ; обеспеченность новыми материалами; обеспеченность капитальными вложениями; обеспеченность работ по кооперации.

Мероприятия по сбалансированию ресурсов:

• • уточнение номенклатуры, объемов и сроков выполнения работ;
• • определение ограничений по финансовым и производственным ресурсам;
• • перераспределение объемов работ с целью выравнивания загрузки исполнителей проекта;
• • оптимизация кооперации.

Задачи определения объемов финансирования и прогнозирования сроков завершения работ проекта:

• • ранжирование отдельных работ по приоритетам;
• • определение требуемого финансирования работы в зависимости от состояния ее выполнения;
• • приведение объемов финансирования по каждой работе проекта в соответствие с ограничениями проекта.

В качестве основных критериев оценки работ проекта, определяющих их ранжирование по приоритетам, принимаются значимость отдельных работ для реализации целей проекта и их состояние.

В основу методики распределения финансирования между работами проекта, сбалансированность потребных и располагаемых финансовых ресурсов положены следующие соображения.

• 1. Для каждой /-й работы существует требуемый уровень финансирования Я;, определяемый стадией, на которой она находится, и нормативным сроком ее завершения Г..
• 2. Сумма требуемого финансирования по всем необходимым уровням, как правило, превосходит объем располагаемого финансирования с_сум.
• 3. В условиях дефицита средств необходимо определить степень сокращения объема финансирования работ по сравнению с требуемой величиной, чтобы уложиться в заданные ограничения (предварительно проранжировав все работы по приоритетам).

Различие между работами по степени сокращений (степень жесткости проводимой исполнителем проекта финансовой политики) определяется как субъективными, так и объективными факторами. Выбранная степень жесткости проводимой политики должна быть компромиссом между распылением средств по более широкой номенклатуре работ (приводящим к затягиванию сроков их завершения) и необходимостью проведения более широкой номенклатуры работ для сохранения всех необходимых направлений проекта.

Задача определения такой степени жесткости на практике осуществляется на основе экспертной оценки прогнозируемых результатов ее реализации в течение расчетного периода. Процесс этот итерационный. Основные требования к его сходимости при решении задачи:

• • простота;
• • нейтральность к конкретной шкале приоритетов;
• • монотонность;
• • соответствие смыслу задачи при крайних значениях приоритетов: а) при нулевом приоритете работы средства временно не должны выделяться; б) при большом значении приоритета поправочный коэффициент к финансированию не должен превышать единицы.

Этим требованиям соответствует функция вида:

К = -(а/Я₁)хЬ,

где К_[ < 1 — поправочный коэффициент; умноженный на величину необходимого финансирования 5. он определяет реально возможное финансирование;

/?. — приоритет конкретной /-й работы;

а — вспомогательный параметр, путем подбора значения которого обеспечивается выполнение суммарных финансовых ограничений (он определяется путем решения уравнения а х 2/ х к. х 5,. = С_сум);

Ь — параметр, управляющий степенью жесткости проводимой политики.

Свойством этой функции является возможность путем варьирования параметра Ь получить любую степень жесткости: от равномерного секвестирования всех работ (при Ь = 0 все К._{ = 1) до сохранения финансирования ряда работ на максимальном уровне при «замораживании» других, например, при 8 < Ь < 10, если шкала приоритетов дискретно изменяется от 1 до 10. Тогда при промежуточных значениях 0 < Ь; < Ь.

Таким образом, рассмотренный системный подход позволяет определить:

• • динамику возможного финансирования работ, входящих в проект;
• • динамику требуемого финансирования;
• • время завершения работ;
• • прогнозируемый объем финансирования на весь проектный период.