Государственное регулирование переработки, использования и обращения драгоценных металлов в зарубежных странах

2.1. Аффинажное производство и специфика его регулирования / 2.2. Клеймение изделий из драгоценных металлов / 2.3. Спрос и предложение на мировом рынке золота. Регулирование торговли драгоценными металлами

Аффинажное производство и специфика его регулирования

Важным этапом в обороте драгоценных металлов является аффинажное производство. Это сервисная деятельность, состоящая в том, что аффинажеры (аффинажные предприятия) получают золото от своих клиентов и доводят его до стандартной степени чистоты. После чего клиент или забирает золото назад для собственных нужд, или продает его на рынке (или самому аффинажеру). Продукцией аффинажных заводов являются не только золотые слитки, но и памятные монеты и медали, требующие высочайшей степени точности.

Аффинажное производство распространено по всем странам. Сейчас функционируют приблизительно 110 активных аффинаже -ров^[1] во всем мире, чьи слитки принимаются как «товар» ассоциациями и биржами на мировых рынках драгметаллов. Аффинажные компании с наиболее хорошей репутацией аккредитованы в Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов (ЬВМА). Она является международной торговой ассоциацией, которая представляет рынок слитков золота и серебра. Расположена в Лондоне, имеет глобальную (мировую) клиентскую базу, в том числе большинство центральных банков, которые держат золото, инвесторов частного сектора, горнодобывающие компании, производителей, компании, занимающиеся аффинажем, и изготови-

телей. Нынешний состав насчитывает 143 компании, которые активно участвуют в торговле на Лондонском рынке слитков золота или предоставляют услуги на рынке, такие как контроль или опробование (определение содержания металла)¹.

Лондонская ассоциация участников рынка драгоценных металлов была официально учреждена в 1987 г. по приказу Банка Англии, который был регулятором рынка слитков в то время, с передачей ей функций, которые были ранее у двух отдельных организаций (Лондонского рынка золота и Лондонского рынка серебра), которые были сформированы приблизительно в середине XIX в.

Существует список² добросовестных поставщиков аффинажной продукции Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов, который широко признан как стандарт качества золотых и серебряных слитков, в значительной степени благодаря строгим критериям, которым должен соответствовать заявитель, прежде чем получить аккредитацию. В 2004 г. Ассоциация ввела систему регулярного профилактического наблюдения за компаниями, осуществляющими аффинаж. В связи с этим был составлен перечень, создание которого было важной инициативой и который еще больше усилил репутационную составляющую для представителей аффинажной отрасли. Список так называемой хорошей поставки ЬВМА (табл. 2.1) используется многими биржами драгоценных металлов по всему миру, чтобы определять добросовестных аффинажеров, чьи золотые и серебряные слитки можно принимать³. Он включает более 65 аффинажеров из 27 стран.

Таблица 2.1. Список «хороших поставок» LBMA

¹ См.: http://www.lbma.org.uk/pages/indcx.cfm? pagc_id= 9&title=about_thc_lbma.

См.: Good Delivery Lists, http://www.lbma.org.uk/pages/index.cfm?page_id=147& title=good_delivery_lists.

Cm.: http://www.lbma.org.uk/pages/index.cfm? pagc_id= 9&title=about_the_lbma.

Продолжение табл. 2.1

Помимо списка LBMA аффинажные производители аккредитуются на таких биржах, как:

• • СМЕ Group — Market Contract: СОМЕХ
• • Токийская товарная биржа (ТОСОМ)
• • Дубайский мультитоварный Центр (DMCC)

Аффинажеры, чья продукция поступает на внутренние рынки,

могут быть аккредитованы на региональных биржах:

• • ВМ & F Bovespa, Сан-Паулу (ВМ & F)
• • Стамбульская биржа золота (JSE)
• • Мультитоварная биржа Индии Ltd (МСХ)
• • Шанхайская биржа золота (SGE)
• • Китайская ассоциация бирж золота и серебра (The Chinese Gold & Silver Exchange Societies — CGSE)

Наиболее важным списком аффинажеров (переработчиков) на международном рынке золотых слитков является список, опубликованный LBMA. Слитки переработчиков, аккредитованных LBMA, принимаются на Стамбульской бирже золота, Мультито-варной бирже Индии, Шанхайской фьючерсной бирже, Шанхайской бирже золота и Китайским золотосеребряным биржевым обществом. Дубайский мультитоварный центр выделяет переработчиков, аккредитованных при 1_ВМА, в отдельную категорию.

Перечень аффинажных производителей мира, аккредитованных в ЬВМА и на крупнейших биржах (СОМЕХ, ТОСОМ и ЭМСС), приводится в табл. 2.2.

Таблица 2.2. Аффинажные производители, аккредитованные в LBMA, СОМЕХ,

ТОСОМ, DMCC

Продолжение табл. 2.2

Продолжение табл. 2.2

В Европе расположены 15 аффинажных предприятий. Из них шесть аффинажных заводов находятся в Швейцарии. По некоторым оценкам, годовой объем их продукции соответствует почти 70% годового объема мировой добычи золота. В частности, в 2011 г. в Швейцарии было аффинировано 2600 т золота при объеме мировой добычи первичного золота (по данным Геологической службы США) 2700 т^[2].

Золото в Швейцарии аффинируется до чистоты 99,99%, что признается исключительной степенью чистоты. Такую чистоту драгоценного металла гарантирует государство. На каждом аффинажном заводе имеется специалист, осуществляющий контроль качества готовых слитков и несущий ответственность за достоверность информации, указанной в проставляемом клейме. Такой работник подчиняется непосредственно соответствующему государственному органу (а не заводу или банку). Поэтому слитки, произведенные швейцарскими аффинажными заводами, приобретают банки всего мира.

Такой уровень развития аффинажного производства в Швейцарии объясняется наличием в стране эффективной логистики, высокой степени безопасности, развитой и стабильной финансовой системы. Важное значение также имеет крупнейший центр мировой торговли драгоценными металлами в Цюрихе.

Шесть швейцарских аффинажных предприятий указаны в списке «хорошей поставки» LBMA, причем трем из них (из пяти существующих в мире) LBMA присвоила статус «судей» по контролю качества золота, произведенного в промышленных масштабах (Pamp, Argor-Heraeus и Metalor). Швейцарские аффинажные заводы относятся к крупнейшим в мире.

• — Valcambi SA(r. Балерна), основана в 1961 г., сегодня является частью американской горнодобывающей группы Newmont Mining Corporation, аффинажные мощности — около 1400 т в год, 165 сотрудников.
• — Pamp SA (г. Кастель Сан Пиетро), (1977 — MKS SA Geneva), аффинажные мощности — около 450 т в год, 160 сотрудников.
• — Argor-Heraeus SA (г. Мендрисио), основана в 1951 г., аффинажные мощности — 400 т в год, 230 сотрудников в Швейцарии, Германии, Италии и Южной Америке.
• — Metalor Technologies SA (г. Нюшатель) существовала с 1852 г. под названием Martin de Ригу & Cie, 1650 сотрудников по всему миру, аффинажные мощности — 650 т в год.

Еще два аффинажера — Cendres + Metaux SA (Биль) и РХ Precinox SA (г. Ла-Шо-де-Фонд) также сотрудничают с LBMA. Об объемах их годовых аффинажных мощностей данные отсутствуют.

Операции с золотом составляют около '/з внешнеторгового оборота Швейцарии. В 2013 г. она импортировала золотые слитки на сумму 109 млрд швейцарских франков и экспортировала слитки на сумму в 118 млрд¹. Это соответствует объему импорта золота в 3060,66 т (рост по сравнению с 2012 г. более чем на ^]/₃), экспорта — в 2777,14 т (рост на 77%)^{[3] [4]}. Основными партнерами Швейцарии по импорту служат Великобритания, Соединенные Штаты Америки, Италия, Германия и Таиланд. Они не являются активными производителями золота, а выступают в качестве посредников. Основными покупателями швейцарского золота и серебра в слитках и монетах является Китай, Гонконг, Индия и Сингапур, Япония, Турция.

Приведенные данные дают представление о значении Швейцарии в индустрии переработки и торговли золотом.

В Швейцарии большое внимание уделяется контролю обращения драгоценных металлов и изделий из них^[5]. Он осуществляется в соответствии с требованиями следующих законодательных актов:

• — Федеральный Акт от 20 июня 1933 г. «О контроле драгоценных металлов» (Federal Act of 20 June 1933 on the Control of Trade in Precious Metals and Precious Metal articles (Precious Metals Control Act, PMCA, CCFE 941.31));
• — Ордонанс от 8 мая 1934 г. «О контроле драгоценных металлов» (ordinance of 8 May 1934 on the Control of Trade in Precious Metals and Articles Precious Metals (Precious Metals Control Act, PMCA, CCFE 941.311));
• — Ордонанс от 17 августа 2005 г. «О налоговом контроле драгоценных металлов» (Ordinance of 17 August 2005 on taxes for Precious Metals control (CCFL 941.319).);
• — Инструкция от 1 мая 2010 г. «О контроле драгоценных металлов».

Кроме того, существуют международные конвенции по контролю драгоценных металлов, которые Швейцария заключила с рядом других государств для содействия торговле. Слитки из драгоценных металлов и изделия, содержащие несколько видов металлов, должны иметь маркировку, свидетельствующую о чистоте металла в соответствии с правовым стандартом (до тысячных), а также знак «ответственности», зарегистрированный в Центральном управлении по контролю за драгоценными металлами; изделия, содержащие несколько видов металлов, должны нести дополнительную маркировку, которая указывает базовый используемый металл.

Система клеймения в Швейцарии^[6] является государственной. Слитки и корпуса часов из золота, серебра, платины или палладия иностранного или отечественного производства, которые продаются в Швейцарии, подлежат контролю и обязательному государственному клеймению. Для корпусов часов, состоящих из сплавов драгоценных и базовых металлов, официальное клеймение является добровольным. Помимо корпусов часов, т.е. для всех других изделий из драгоценных металлов, процедура контроля является добровольной². Официальное клеймо, которое используется для всех драгоценных металлов и всех стандартов чистоты металла в Швейцарии³:

В США регулирование процесса добычи и очистки (аффинаж) золота осуществляется Бюро управления землей (Bureau of Land Management)^[7]. Данное Бюро регулирует и осуществляет контроль на федеральном уровне над всей землей, где происходит добыча золота в США. В результате только 12 штатам, в основном на западе, разрешается арендовать эту землю для осуществления золотодобычи. Все эти компании должны соответствовать как требованиям Бюро управления землей, так и требованиям штата, в котором земля находится. В зависимости от штата различается законодательство, так, например, существуют отличия в экологическом законодательстве для переработки золота. Например, регулирование добычи золота и его переработки в Неваде отличается от того, как это происходит в Калифорнии. Одним из примеров является штат Мичиган, где золотодобывающие компании должны иметь разрешение на загрязнение воздуха при осуществлении массовой очистки золота².

Любой работник, который участвует в процессе аффинажа золота, должен быть обеспечен средствами защиты. Для осуществление аффинажа золота необходимо использовать такие химические вещества, как цианид натрия, гидроксид натрия и (или) нитробен-золсульфонат. Есть также опасность загрязнения металлами (например, свинцом или ртутью), которые выделяются в процессе аффинажа. В связи с этим все золотодобывающие компании должны соответствовать стандартам, установленным Управлением охраны труда (OSHA) Министерства труда США. Эти стандарты и положения касаются оборудования для обеспечения безопасности, оказания первой помощи, специальной одежды для работников и других трудовых норм, которыми регулируется деятельность компаний, осуществляющих аффинаж. Управление охраны труда также осуществляет контроль за тем, чтобы оборудование компаний соответствовало стандартам безопасности. В случае несоответствия могут быть наложены Департаментом труда штрафы на компании, которые не выполнили условия³.

Что касается экологических проблем, связанных с отходами, то они должны быть в значительной степени урегулированы теми, кто осуществляет аффинаж в соответствии с законодательством. Многие компании, такие как, например, Hoover & Strong, используют фильтры для удаления загрязняющих веществ из выхлопных газов. Эта компания также использует повторное охлаждение воды для уменьшения вреда, наносимого экосистемам. Как и в случае с регулированием безопасности работников на рабочем месте, федеральные акты об охране окружающей среды¹ и организации, такие, как, например, Агентство по охране окружающей среды, регулярно контролируют оборудование, используемое для осуществления аффинажа, чтобы убедиться, что химические вещества, выделяемые из золота в процессе очистки, удаляются безопасно².

Производством аффинированного золота в США занимается примерно два десятка производителей. Из нескольких тысяч добывающих компаний и старателей всего несколько десятков компаний занимаются дальнейшей переработкой золота в товарную продукцию. Изготовление ювелирных изделий в США в значительной степени сконцентрировано в штате Нью-Йорк, Провиденсе и в районах штата Род-Айленд, с меньшими концентрациями — в Калифорнии, Флориде и Техасе. Среди основных направлений использования товарного золота — производство ювелирных украшений и предметов искусства (66%); стоматология (12%); электротехника и электроника (5%), а также др. (17%). В табл. 2.3 представлены данные по производству и использованию золота в США в период с 2008 по 2012 г.

Таблица 2.3. Производство и использование золота в США с 2008 по 2012 г.

¹ United States Environmental Protection Agency, http://www2.epa.gov/laws-regulations/laws-and-executive-orders.

Legal Rules for Refining Gold, http://www.ehow.com/list_7714339_ lcgal-rules-refining-gold.html.

Окончание табл. 2.3

*¹ Аффинированные слитки, доре, руды, концентраты и осадки.

Исключая: а) вскрышу и лом; б) официальное монетарное золото; в) золото в готовых изделиях; г) золото в монетах; д) поток чистых слитков (в тоннах) на рынок из иностранных хранилищ в Федеральный резервный банк Нью-Йорка: 220 (2008), 0 (2009), О (2010) 4 (2011) и 0 (2012, по оценке).

*² Аффинированные слитки, доре, руды, концентраты и осадки.

Исключая: а) вскрышу и лом; б) официальное монетарное золото; в) золото в готовых изделиях; г) золото в монетах; д) поток чистых слитков (в тоннах) на рынок из иностранных хранилищ в Федеральный резервный банк Нью-Йорка: 220 (2008), 0 (2009), О (2010) 4 (2011) и 0 (2012, по оценке).

• *³ Включает золото в Валютном стабилизационном фонде. Запасы были оценены по официальной цене 42,22 долл, за тройскую унцию.
• *⁴ Средняя котировка цены на золото Engelhard за год. В 2012 г. цену оценивали по USGS на основе ежемесячных данных с января по октябрь.
• *⁵ Данные Управления охраны труда на горнодобывающих предприятиях.
• *⁶ Определяется как импорт-экспорт + корректировки государственных и отраслевых фондовых изменений.

Ювелирное производство в США отражает тенденцию снижения внутреннего и глобального потребления ювелирных изделий, потому что цена на золото продолжала расти и ухудшение экономической ситуации сократило потребительские расходы.

В США активно происходит вторичное использование золота. Так, в 2012 г. было переработано 240 т нового и старого лома.

Поставщики импорта (2008—2011 гг.)¹: Мексика — 57%, Канада — 20%, Колумбия — 9%, Перу — 3%, другие страны — 11%. Тарифно-таможенное регулирование направлено на стимулирование импорта необработанного золота, включая слитки и металл лоре, которые ввозятся в США беспошлинно.

Значительная часть золота в слитках попадает в государственные запасы. Департамент финансов США устанавливает запасы золота (см. основные статистические данные выше), а Министерство обороны США управляет программой повторного извлечения драгоценных металлов на правительственном уровне.

Система контроля качества драгоценных металлов в США так же, как и в большинстве стран мира, возникла в связи с необходимостью гарантировать платежеспособность денег (которые были золотыми или серебряными). Именно потребность гарантировать качество драгоценного металла, выступающего в те времена эквивалентом денежной единицы, способствовало формированию четко регламентированных систем пробирного надзора в США.

• [1] См.: Accredited gold bar manufacturers. http://www.goldbarsworldwidc.com/PDF/ BI_2_GoldBarManufacturers.pdf.
• [2] См.: Швейцария — золотой центр мира, http://goldenfront.ru/articles/view/ shvejcariya-zolotoj-centr-mira.
• [3] Cm.: Foreign Trade: most Swiss gold is exported to Asia. February 20, 2014. http://www.swissinfo.ch/eng/business/Most_Swiss_gold_is_ exportcd_to_Asia.html? cid= 38006016.
• [4] Cm.: Switzerland’s physical gold exports head for Asia — customs data. http://www. reuters.com/article/2014/02/20/gold- switzerland-flows-idUSL6N0LPUL20140220.
• [5] Cm.: The Precious Metals Control Act of 20th June 1933. www.admin.ch/ch /e/rs/c94l_31.html; The Precious Metals Control Ordinance of 8th May 1933. www.admin.ch/ch/e/rs/c941_31 l.html; International Association of Assay Offices. Switzerland. http://www.theiaao.com/switzerland/.
• [6] Более подробно системы клеймения изделий из драгоценных металлов рас-смотрены в п. 3.2. International Association of Assay Offices. Switzerland, http://www.theiaao.com/ Switzerland/. Precious metal control, http://www.ezv.admin.ch/org/04135/04148/ indcx.html? lang=en.
• [7] Bureau of Land Management, http://www.blm.gov/wo/st/en.html. Legal Rules for Refining Gold, http://www.ehow.com/list_7714339_Iegal-rules-refining-gold.html. Legal Rules for Refining Gold, http://www.ehow.com/list_7714339_lcgal-rulcs-refining-gold.html; FEDERAL MINE SAFETY AND HEALTH ACT OF 1977. http:// www.msha.gov/REGS/ACT/MergcdAct.asp.