ПРОБЛЕМЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И НЕЗАВИСИМЫХ ОЦЕНЩИКОВ

Правильность и адекватность оценки активов, рассматриваемых как залоговое обеспечение при кредитовании, — важный фактор, влияющий на устойчивость функционирования любой кредитной организации. Несмотря на то, что оценка для целей залога не предусматривает обязательного привлечения независимого оценщика, за исключением случаев, оговоренных законодательством, все чаще наряду с внутренними оценщиками банки привлекают внешних оценщиков.

Основная цель привлечения независимых оценщиков — защита имущественных интересов Банка и Клиентов при проведении оценки стоимости имущества, предполагаемого в качестве залога при совершении кредитных и иных сделок. Ключевая задача — понимание реальной стоимости обеспечения, принимаемого для целей залога, при принятия кредитного решения.

Под системой взаимодействия коммерческих банков и оценщиков в первую очередь понимается четко регламентированный и объективно обоснованный перечень способов сотрудничества.

Основные принципы сотрудничества, положенные в основу взаимодействия банков с оценщиками и широко применяемые на практике, были сформулированы Комитетом АРБ по оценочной деятельности в «Рекомендациях по критериям отбора оценщиков для долгосрочного сотрудничества с банками» (документ прошел согласование в ФАС России и получил одобрение Национального совета по оценочной деятельности)[1]. Рекомендации предусматривают возможность выбора конкретных оценщиков в качестве партнеров при оценке для целей залога. Критерии отбора Оценочных компаний / частнопрактикующих оценщиков (ЧПО) для партнерских отношений базируются на объективных показателях и являются публичными[2].

Следует отметить, что к очевидным преимуществам для банка при работе с пулом оценщиков-партнеров относится то, что:

  • — оценочные компании мотивированы портфелем заказов на качественную работу;
  • — оценщики-партнеры знают требования банка, сотрудников банка, формы взаимодействия отработаны;
  • — в процессе взаимодействия повышается эффективность, и снижаются издержки, при этом снижение издержек позволяет предложить клиентам более конкурентоспособные продукты.

Банк вправе определять требования к качеству и количеству партнеров-оценщиков, исходя из своих бизнес-потребностей, требований к оперативности кредитного процесса и необходимости соблюдения принципов здоровой конкуренции в ведении бизнеса.

Учитывая, что в большинстве кредитных организаций существует диверсификация клиентского бизнеса, рекомендуется формировать пул оценщиков-партнеров для каждого сегмента корпоративного бизнеса (крупный, средний) отдельно. Например:

  • — для работы с крупнейшими заемщиками Банка — из числа крупнейших оценочных и консалтинговых компаний. Перечень рекомендуемых компаний может быть сформирован в отраслевом разрезе;
  • — для работы с прочими заемщиками Банка рассматриваются и отбираются как Оценочные компании, так и ЧПО по территориальному (регионы присутствия кредитной организации и (или) регионы местонахождения предмета залога) принципу с возможностью оказания услуг в другом регионе.

Критерии отбора оценщиков для установления партнерских отношений могут быть установлены исходя из общих требований, структурных и технических требований, а также специальных требований. Общие требования включают в себя: опыт работы, деловую активность и профессиональные качества, репутацию оценщика1, страхование профессиональной деятельности. Структурные и технические требования включают в себя наличие системы контроля качества отчета об оценке, уровень материально-технической базы, наличие информационной базы. К специальным требованиям относятся наличие специализации у сотрудников и стоимость услуг оценщика (не допускается установление зависимости цены оценочных услуг от конечного результата оценки).

Очевидно, что в условиях рыночного взаимодействия, учитывая консультационный характер услуг в области оценки, каждая из сторон преследует свои интересы.

Так как в большинстве случаев банки являются вторичными потребителями отчетов по оценке, подготовленных независимыми оценочными компаниями, и не являются заказчиками и, как следствие, плательщиками стоимости данного вида услуг, одной из наиболее часто встречаемых проблем считается завышение стоимости залогового имущества со стороны потенциального заемщика, заказавшего и оплатившего отчет об оценке.

Необходимо отметить, что основной целью работы оценщика является формирование независимого профессионального мнения о стоимости объекта оценки. В данном случае стремление со стороны оценочной компании к максимизации прибыли и удовлетворению требований клиента не должно нарушать принципов добросовестности и профессионализма. Репутация независимой оценочной компании должна стать ключевым фактором, отраженным в Кодексе этики, разработанном Национальным советом по оценочной деятельности. В текущих условиях фактор «репутация» для оценочной компании не имеет достаточной значимости, при этом механизм страхования профессиональной ответственности не совершенен и не хеджирует риски, связанные с недобросовестной оценкой.

Основной целью банка помимо извлечения прибыли от текущей деятельности является минимизация рисков кредитования. Для банка важно понимание справедливой стоимости потенциального залога. Под справедливой стоимостью понимается цена, по которой залогодатель в случае, если бы он являлся продавцом имущества, предоставленного в залог, имеющий полную информацию о стоимости имущества и не обязанный его продавать, согласен был бы его продать, а покупатель, имеющий полную информацию о стоимости указанного имущества и не обязанный его приобрести, согласен был бы его приобрести в разумно короткий срок, не превышающий 180 календарных дней (в соответствии с Положением о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» 254-П).

Указанное определение отличается от определений и справедливой стоимости по МСФО и от определения рыночной стоимости. Оно ближе к определению базы «ожидаемой рыночной стоимости», поскольку содержит в себе ссылку на событие, которое должно произойти не на дату оценки при завершении на эту дату периода рыночной экспозиции объекта оценки (как это имеет место в определении рыночной и справедливой стоимости), а в течение 180 дней после даты оценки, с которой маркетинг объекта только начинается. Последнее «автоматически» закладывает необходимость учета ликвидности предмета залога, чего не требуется при определении и рыночной, и справедливой стоимости. Другими словами, при оценке залога банк в первую очередь интересует не столько стоимость, сколько ликвидность (время экспозиции при продаже). Также важен прогноз изменения стоимости залога во времени.

Следует отметить, что со стороны банков также возможны необъективная оценка и стремление к максимизации справедливой стоимости предмета залога, что позволяет максимизировать сумму кредита и (или) минимизировать резерв на возможные потери, порождает стремление к максимизации рыночной стоимости предмета залога. А последнее, в свою очередь, оказывает влияние на финансово-юридическую функцию оценки предмета залога на пред-кредитном этапе, поскольку через максимизированную рыночную стоимость определяет величину оценки предмета залога в договоре о залоге.

В 2013 г. Комитетом по оценочной деятельности АРБ было проведено исследование в части определения значимости ряда факторов в системе взаимодействия Банк — Оценщик. Был определен пул экспертов, включающих независимые оценочные компании, и потребителей оценочных услуг. На основе коллегиального экспертного мнения была построена «Кривая ценностей».

В качестве наиболее важных и значимых приоритетов (ценностей) для потребителей были выбраны следующие факторы (табл. 9):

  • — достоверность и обоснованность результатов оценки;
  • — оперативность (быстрота) оказываемых услуг, которая учитывает как этап подготовки отчетов, так и время, затрачиваемое на обсуждение результатов;
  • — технологичность продукта, удобство пользования конечным продуктом — отчетом;
  • — учет специфики требований потребителя, поскольку из отчета об оценке потребитель рассчитывает получить информацию, требуемую для принятия конкретных решений;
  • — репутация оценщика — один из важнейших критериев выбора оценщика как для банка, так и для клиента. На сегодняшний день репутация пока существует в двоичном виде — это западные компании и отечественные компании. Существующие рейтинги оценщиков не ориентированы на запросы потребителей и не отражают качество работы оценщика, быстроту оказания им услуг и полноту учета требований потребителя;
  • — стоимость услуг — единственная сфера, где оценщики конкурируют друг с другом, забывая, что минимизация цены в попытке получить конкурентные преимущества приводит к ухудшению качества оценки.

На рис. 3 отражены результаты исследования.

Предпочтения потребителей —Предложения оценщиков

Рис. 3. Кривая ценностей на основании данных опроса банковского и оценочного сообщества

Факторы взаимодействия Банк — Оценщик

Параметр

Потребители оценочных услуг

Оценщики

Достовер

ность

Данный критерий стоит на первом месте по ценности для потребителей.

Это закономерно, так как именно определение обоснованной,стоимости и является целью заказа

на оценку

Для оценщиков данный критерий также является преобладающим. От точности определения стоимости во многом

зависит его репутация как профессионала. При этом, с точки зрения оценки для целей залога, для оценщиков главной задачей является определение стоимости в рамках параметров (ограничения/допущения) указанных в задании на оценку

Быстрота

Быстрота также является немаловажным фактором для потребителей. Как правило, возникшая потребность при проведении оценки для целей залога имеет временные ограничения (время рассмотрения заявки на кредит жестко регламентировано)

Для оценщиков же быстрота не настолько приоритетна.

При всей минимизации временных издержек, затрачиваемых на подготовку

отчета, снижается достоверность и точность оценки. Именно поэтому появилась практика экспресс-анализа,

при условии допущения, что

определенная стоимость носит приближенный характер

Техноло

гичность

продукта

Удобство пользования конечным продуктом также важно для потребителей. Использование электронных отчетов сокращает

время предоставления

отчета, а также делает расчеты более прозрачными для проверки. Сжатый отчет, в котором представлены только необходимые для анализа данные, значительно сокращает время рассмотрения и проверки

отчета

Для оценщиков же приоритетным является выполнение требований по форме, по содержанию, а не удобство пользования отчетом. Именно, поэтому график отражает, что фактору «технологичности» отдается наименьшая приоритезация в предложении

оценщиков

Параметр

Потребители оценочных услуг

Оценщики

Учет специфики

При обращении к услугам оценщика заказчик преследует определенные цели. Стоимость в зависимости от прикладного применения полученных данных и сформированных ограничений и допущений может существенно отличаться. Именно поэтому крайне важна четкая формулировка задания на оценку

Для оценщика задание на оценку должно являться важнейшим документом в начале подготовки отчета. По графику видно, что предложения оценщиков

не соответствуют уровню предпочтений потребителей, что говорит о пока еще недостаточном понимании со стороны оценочного сообщества значимости данного фактора

Репутация

Репутация является, как правило, определяющим фактором при выборе оценщика. В настоящее время сложился конкурентоспособный рынок оценочных услуг и необходимо определять тех оценщиков,

с которыми возможно наиболее эффективное сотрудничество. Именно поэтому кредитные организации

проводят процедуру аккредитации и партнерства,

так как именно доверие является основой долгосрочного взаимодействия

Репутация для оценщика не менее важна. Поэтому так

важно понимание ответственности при подписании отчета об оценке — риск подозрения на фальсификацию несет в себе возможность уничтожения доверия к оценщику и потери профессиональной квалификации. Тем не менее оценочное сообщество ставит в фокус своего внимания формальное соответствие отчета об оценке требованиям действующего законодательства в области оценки.

Стоимость

услуг

По графику видно несоответствие предложения оценщиков предпочтениям потребителей. В большем количестве предлагаемых, недиверсифицированных услуг цена является одним из основных элементов, формирующих конкурентные преимущества

Источник: авторская разработка.

Проведенный анализ еще раз подчеркивает необходимость диалога и сверхактуальность задачи по определению разумного и рационального партнерства в системе взаимодействия коммерческих банков и независимых оценщиков.

Каким образом на текущий момент практически реализуются основные положения, указанные в Рекомендациях Комитета АРБ по оценочной деятельности, в ряде крупнейших банков?

Большинство банков определило критерии выбора, осуществило выбор и на текущий момент имеет перечень оценщиков-партнеров, который публично размещен на сайте банка. С целью обеспечения требуемого качества оценки и снижения временных издержек банк рекомендует своим клиентам и заемщикам обращаться к оценщикам — партнерам банка при необходимости проведения оценки для целей залога[3].

Представляется достаточно эффективным подход ряда банков к организации взаимодействия с оценщиками[4]. Во-первых, это трехсторонняя форма договора, в соответствии с которым банк является созаказчиком отчета и выступает в качестве приемщика работы. О необходимости участия специалистов банка в оценке говорится в консультационных материалах Базельского комитета по надзору за банковской деятельностью, в частности указано: «Дополнительное обеспечение следует оценивать с осторожностью. Например, для значительных коммерческих ссуд под недвижимость банки должны получить тщательные оценки текущей справедливой стоимости обеспечения от квалифицированных профессионалов — внутренних либо внешних по отношению к банку. Менеджмент должен проанализировать допущения и выводы по каждой оценке, чтобы подтвердить их актуальность и обоснованность».

Во-вторых, это постановка технического задания на первоначальном этапе, что позволяет максимально конкретизировать объект оценки, требования к применяемым методам и подходам, отразить необходимые особенности.

В-третьих, это текущие консультации с сотрудниками банка в процессе оценки, что дает возможность в оперативном режиме решать возникающие вопросы и позволяет сотрудникам банка использовать промежуточные результаты для принятия кредитного решения, не дожидаясь окончания подготовки отчета.

При получении отчета от оценщика, не являющегося партнером банка, в качестве мер защиты от некачественной оценки банк вправе провести проверку:

  • — правоспособности оценщика (в соответствии с нормами ГК РФ, ст. 49)1;
  • — деловой репутации оценщика (деловая репутация — мнение, сложившееся о претенденте на основании отзывов и рекомендаций, участия в общероссийских и региональных рейтингах, результатов участия в судебных процессах);
  • — соответствия отчета нормам законодательства и федеральным стандартам, достоверности информации, приведенной в отчете, и иных факторов, влияющих на достоверность результата оценки.

Банк вправе с согласия собственника отчета либо на основании договора на проведение оценки передать отчет на экспертизу в органы, наделенные полномочиями по проведению такой экспертизы. В соответствии с Федеральным законом «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» экспертиза отчетов об оценке является функцией саморегулируемых организаций оценщиков, что создает в отношениях Банк — Оценщик третью объективно незаинтересованную сторону.

Обращения к третьей стороне является частным случаем (за исключением обязательных), и основное урегулирование взглядов оценщика и банка происходит на этапе принятия банком отчета об оценке.

Итак, что же понимается под взаимодействием банка и независимого оценщика? В первую очередь, это взаимовыгодное сотрудничество. В лице банка оценочная компания, которая соответствует регламентируемым требованиям, находит стабильного заказчика либо посредника между ней и клиентами. Для банка быстрое и качественное определение стоимости залогового имущества влияет на его конкурентные преимущества, а ввиду этого правильно выбранные партнеры становятся незаменимыми помощниками на этой стадии принятия кредитного решения.

Одной из важнейшей характеристик любой системы является ее гибкость, адаптивность к изменяющимся условиям. Это утверждение касается и взаимодействия банков и оценщиков, система постоянно совершенствуется, учитывая возникающие претензии с обеих сторон.

В России за последние 5 лет сложились очертания системы по организации работ и взаимодействию оценщиков и банков в связи с заказами оценок имущественных залогов. В целом эта система основана на аккредитационном принципе взаимодействия с оценщиками, реализуемом в крупных ипотечных банках, однако стоит заметить, что в России далеко не все коммерческие банки всегда прибегают к услугам независимых оценщиков. Согласно имеющимся данным, около 40% отечественных банков имеют систему аккредитации, определяющую постоянных партнеров по оценке[5]. Кроме того, имеются следующие оценки частоты использования банками независимых стоимостных оценок, подготавливаемых внешними оценщиками (рис. 4).

? Привлекаются оценщики для оценки любых активов, кроме товаров в обороне

Привлекаются для оценки отдельных видов активов

? Привлекаются в особо сложных случаях Иное

Рис. 4. Характер привлечения оценщиков банками

Источник: Conculting.ru[6]

Но для российских банков, занимающихся выдачей ипотек, внедрение систем аккредитаций оценщиков стало отраслевым стандартом. Хотя требования принимать отчеты любых правоспособных оценщиков, которые соответствуют Закону и стандартам оценочной деятельности, также стало базовым с момента введения в 2009 г. согласованных с Федеральной антимонопольной службой и Национальным советом по оценочной деятельности (НСОД) «Рекомендаций по критериям отбора оценщиков для долгосрочного сотрудничества с банками», подготовленных Ассоциацией российских банков (АРБ)[7], в ряде крупных ипотечных банков, таких как Сбербанк, ВТБ 24, Банк «Возрождение» и пр., сложились формализованные и структурированные системы аккредитаций оценщиков и оценочных компаний.

Как правило, такие системы в крупных банках выстроены на основе двухуровневых списков аккредитованных оценщиков с достаточно жесткими аккредитационными требованиями, при этом привлечение оценщиков из списков первого уровня рекомендуется для оценки залогов в контексте выдачи крупных кредитов (в Сбербанке, например, крупнейшим заемщикам, т.е. заемщикам с объемом годовой выручки не менее 15 млрд руб., рекомендовано сотрудничать с оценщиками-партнерами только из списков 1-го уровня (как пула оценщиков по категории «оценки бизнесов и активов предприятий», так и пула по категории оценки «крупных комплексов недвижимости и девелоперских проектов»), в то время как в Банке «Возрождение» залоги по кредитам на сумму более 100 млн руб. должны оцениваться оценщиками из списка 1-й категории), а в список аккредитованных оценщиков второго уровня вносятся все остальные оценщики, прошедшие отбор.

Наиболее структурированной можно считать организацию системы аккредитации оценщиков в Сбербанке, которая была выстроена в 2010 г.[8]

Система аккредитации оценщиков при Сбербанке

В Сбербанке (СБ) критериями первичного отсечения оценщиков для их включения в список аккредитации первого уровня (по пулу оценщиков недвижимости) являются[9]:

  • — срок работы компании на российском рынке не менее 10 лет;
  • — наличие в структуре оценочной организации отдела оценки коммерческого имущества с численностью не менее 10 человек (при этом количество практикующих в штате организации таких оценщиков должно быть не менее 5 человек);
  • — средняя годовая выручка по оценочной деятельности за последние три года не менее 30 млн руб.;
  • — количество оценок объектов недвижимости либо инвестиционных (девелоперских) оценок по объектам балансовой стоимостью более 1 млрд руб. за последние три года — не менее 50;
  • — отсутствие негативной деловой репутации;
  • — размер страховой ответственности не менее 200 млн руб.

А для окончательного отбора, в соответствии с потребностями Территориальных банков СБ (ТБ СБ) и СБ, применяются следующие критерии сравнения:

  • — опыт работы компании;
  • — деловая активность и репутация Компании;
  • — квалификация ведущих сотрудников;
  • — опыт работы с кредитными организациями;
  • — специализация по видам недвижимости.

Таким образом, аккредитационные списки оценщиков-парт-неров первого уровня построены по принципу пообъектной и отраслевой специализации оценщиков. В них входят лишь корпоративные субъекты оценочной деятельности. С другой стороны, в списки оценщиков второго уровня могут входить как оценщики — юридические лица, так и оценщики — физические лица — в обоих случаях на основании тестового механизма аттестации.

Критериями отсечения оценщиков для их включения в аккредитационный список второго уровня (т.е. для работы с не крупнейшими заемщиками) являются:

  • — срок работы компании на рынке не менее трех лет и (или) наличие в штате компании двух оценщиков с опытом не менее трех лет работы в оценке. Для частнопрактикующего оценщика — рекомендуемый стаж не менее трех лет;
  • — отсутствие негативной деловой репутации;
  • — размер страховой ответственности не менее 100 млн руб. (для частопрактикующих оценщиков — 30 млн руб.).

При этом решение об окончательной аккредитации, с учетом потребностей ТБ СБ, принимается также на основании следующих критериев:

  • — результаты квалификационного экзамена для оценщиков (минимум два оценщика от компании);
  • — показатели деятельности компании или частнопрактикующего оценщика.

В настоящее время у Сбербанка в списки первого уровня входит около 40 оценочных компаний для выполнения работ по оценке бизнеса и активов крупнейших предприятий (пул оценщиков по оценке бизнесов) и оценке крупных комплексов недвижимости и девелоперских проектов[10]; а в список аккредитованных оценщиков второго уровня — более 500 оценочных компаний и оценщиков — физических лиц[11].

Для работы с оценщиками-партнерами (т.е. с аккредитованными оценщиками) в практике заказа оценок у Сбербанка предусмотрено заключение как Двухсторонних договоров (между Клиентом Банка и Оценщиком), так и Трехсторонних договоров[12] (сторонами договора тогда являются: Клиент Банка (заемщик) — Банк — Оценщик). Трехсторонняя форма договора оценки обязательна при суммах кредитной сделки более 100 млн руб. Наличие трехсторонней формы договора на оценку, даже если только для крупных объектов, является признанием того, что Банк является конечной заинтересованной стороной в оценочном продукте, имеющей поэтому право на инструктаж оценщика и контроль качества его отчетов, хотя в рамках такого договора оценка продолжает оплачиваться заемщиком.

Все полученные от оценщиков-партнеров отчеты — не важно, выполнены ли они в рамках двухстороннего или трехстороннего договора, проходят приемку в залоговых службах Территориальных банков Сбербанка, и нарушение требований к оценке в проверяемых отчетах является основанием для их доработки оценщиком, а также для предупреждения оценщиков и исключения оценщиков из аккредитационных списков СБ. Для наведения большего порядка в сфере требований к содержанию отчетов о залоговой оценке СБ разработал типовые требования к содержанию отчетов об оценке имущества, например об оценке недвижимого имущества, приобретаемого под залог физическими лицами[13].

В результате порядок взаимодействия с оценщиками в рамках подготовки отчетов для клиентов СБ выглядит следующим образом.

  • 1) Клиент заключает Договор на проведение оценки по двухсторонней или трехсторонней форме (обязательно при сумме сделки свыше 100 млн руб.).
  • 2) В случае если заключается трехсторонний договор или Клиент санкционирует согласование задания на оценку (при двухстороннем договоре), оценщик-партнер направляет в Банк на согласование задание на оценку и календарный план проведения работ.
  • 3) Оценщик-партнер проводит оценку в соответствии с Договором.
  • 4) В случае если заключается трехсторонний договор или Клиент санкционирует согласование проекта отчета (при двухстороннем договоре), оценщик-партнер направляет в Банк на согласование проект отчета[14].
  • 5) Если проект отчета согласован Банком, оценщик-партнер предоставляет Клиенту отчет об оценке (при трехстороннем договоре — еще и копию отчета в Банк).
  • 6) Если проект отчета не согласован Банком оценщик-партнер может доработать отчет. После доработки оценщик-партнер предоставляет Клиенту отчет об оценке (при трехстороннем договоре — копию отчета в Банк).
  • 7) Если оценщик не согласен дорабатывать отчет, Банк не принимает данный отчет.
  • 8) О результатах залогово-оценочного процесса (принятие/непринятие отчета) Банк информирует Клиента.

Таким образом, система аккредитации оценщиков позволяет снизить хозяйственные риски Банков и облегчить бремя контроля качества оценок, так как отчеты аккредитованных оценщиков проверяются на соответствие качества лишь залоговыми службами, в то время как приемка отчетов, подготовленных неаккредитованными оценщиками, также требует проверки не только самих отчетов, но и правоспособности и репутационных рисков оценщика юридическими подразделениями и службами экономической безопасности Сбербанка.

Результаты работы системы аккредитации оценщиков при Сбербанке позволили ему с середины 2013 г. запустить механизм рейтингования аккредитованных оценщиков, учитывающий как объем сотрудничества оценщика с Банком, так и качество предоставляемых им отчетов (отсутствие грубых нарушений, скорость согласования отчетов, уровень продолжающейся методической подготовки оценщиков и пр.)1.

  • [1] Рекомендации по критериям отбора оценщиков для долгосрочного сотрудничества с банками, согласовано ФАС 6 мая 2009 г.
  • [2] Комментарии Комитета Ассоциации российских банков по оценочной деятельности к «Рекомендациям по критериям отбора оценщиков для долгосрочного сотрудничества с банками» // Имущественные отношения в РФ. № 1(100). 2010. Отсутствие негативной информации: судебных решений, подтверждающих некомпетентность или низкий профессионализм оценщиков, уголовные дела, возбужденные в отношении оценщиков и связанные с их профессиональной деятельностью, претензии и дисциплинарные санкции со стороны саморегулируемых организаций и органов в сфере регулирования оценочной деятельности.
  • [3] При этом банк вправе отказать потенциальному заемщику в предоставлении кредита без указания причин отказа, однако как нарушение антимонопольного законодательства будет рассматриваться ситуация, если банк отказывает в приемке отчета, представляемого заемщиком, исключительно по основаниям отсутствия оценщика в перечне партнеров банка.
  • [4] : Рослов В. Оценка для целей залога — реалии, особенности, требования // Экономические стратегии. № 2. 2008. Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (с изм. и доп. от 5 мая 2014 г.).
  • [5] Феофанов Д.М. Вопросы взаимодействия банков и оценочных компаний: http://www.conculting.ru/banker/137360/
  • [6] Там же.
  • [7] http://www.ncva.ru/upload/docs/3%20ARB10-09-2009.doc
  • [8] См. ОАО Сбербанк России «Порядок и правила сотрудничества ОАО “Сбербанк России” с оценщиками»: http://www.sbrf.ru/common/img/uploaded/ flles/legal_person/drkk/porjadok_i_prav, 2010 (в редакции 2012 г. http://www. sberbank.ru/penza/ru/legal/partners/partner_drkk/reestr/)
  • [9] Аналогичные критерии применяются по пулу оценочных компаний в сфере оценки бизнесов и активов крупных предприятий.
  • [10] См. http://www.sbrf.ru/moscow/ru/legal/partner_drkk/reestr/
  • [11] : См. http://www.sbrf.ru/common/img/uploaded/files/legal_person/drkk/reg_ small.xls
  • [12] Шаблон организации трехстороннего договора можно найти тут: www.sbrf. ru/common/img/uploaded/files/legal.. ,/srate_form3 .doc
  • [13] См. Требования к Отчету об оценке недвижимого имущества, принимаемого Банком в залог при кредитовании физических лиц на приобретение и строительство объектов недвижимости: http://www.sbrf.ru/moscow/ru/ legal/part ne r_d rkk/pe rson/
  • [14] Таким образом, одним из преимуществ трехстороннего оценочного договора является оперативный контроль за результатами оценки Банком еще до получения окончательного отчета от Заемщика. См. http://www.sberbank.ru/moscow/ru/legal/partners/partner_drkk/rating/
 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ     След >