ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

ПОРЯДОК СОЗДАНИЯ И РЕГИСТРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА, ВЫДАЧИ И ОТЗЫВА ЛИЦЕНЗИИ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ

Основными законодательными и нормативными актами регулирования деятельности коммерческих банков служат Закон о банках и банковской деятельности, Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»[1], инструкция Банка России от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»[2].

Коммерческие банки образуются на основе любой формы собственности согласно законодательству Российской Федерации. Большинство коммерческих банков по организационно-правовой форме представляют собой общество с ограниченной ответственностью или акционерное общество.

Порядок создания коммерческого банка имеет ряд особенностей. Во-первых, коммерческий банк считается созданным и приобретает права юридического лица после регистрации его устава в ЦБ РФ. Юридическим документом на совершение банковских операций и услуг является лицензия, выдаваемая Банком России. Во-вторых, число учредителей коммерческого банка не может быть менее трех. В-третьих, нельзя использовать для формирования уставного капитала средства органов власти и их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных фондов. Не могут быть участниками банка предприятия и организации, имеющие неликвидный баланс или объявленные несостоятельными (банкротами) или неплатежеспособными. В-четвертых, уставный капитал банка формируется за счет собственных, а не привлеченных средств. В частности, не допускается формирование уставного капитала банка за счет банковских кредитов. В-пятых, доля любого из участников в уставном капитале не должна превышать 35% (доля учредителей не должна быть менее 25% величины уставного капитала в течение первых двух лет после его создания). Размер уставного фонда банка должен составлять 180 млн руб.

Для создания и дальнейшей деятельности коммерческого банка разрабатывается его устав. Этот процесс начинается после подписания учредителями коммерческого банка договора о порядке осуществления ими совместной деятельности по созданию банка.

Учредительный договор подписывают учредители — юридические и физические лица, выступившие инициаторами создания коммерческого банка. В учредительном договоре определяются:

  • — характер банка (паевой, акционерный) и т.д.;
  • — предполагаемый размер уставного капитала и доля учредителей в уставном капитале);
  • — ответственность сторон за выполнение принятых по этому договору обязательств;
  • — стороны, рассматривающие споры, вытекающие из этого договора (арбитраж, третейский суд и т.д.), а также другие вопросы, существенные с точки зрения лиц, его подписавших.

Под регистрацией коммерческого банка понимается наделение статусом юридического лица специализированной организации, предметом деятельности которой является осуществление банковских операций. Соответствующая запись осуществляется ЦБ РФ. Регистрация коммерческого банка позволяет вести учет и осуществлять постоянный банковский надзор за его деятельностью. Все коммерческие банки подлежат государственной регистрации в ЦБ РФ. Банк России уполномочен вести Книгу государственной регистрации банковских и небанковских организаций.

Банк России осуществляет государственную регистрацию коммерческих банков и лицензирование банковских операций. К банковским операциям, требующим получения лицензии, относятся:

  • — привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
  • — размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
  • — открытие и введение банковских счетов;
  • — осуществление расчетов по поручению;
  • — инкассация денежных средств, векселей, платежей и расчетных документов и кассовое обслуживание;
  • — купля-продажа иностранной валюты;
  • — привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
  • — выдача банковских гарантий;
  • — осуществление перевода денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
  • — проведение операций с ценными бумагами.

В законодательстве перечислены сделки, которые коммерческие банки имеют право осуществлять без получения специальной лицензии. При этом им запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

В соответствии с действующим законодательством ЦБ РФ осуществляет контроль за крупными акционерами. Так, приобретение более 5% долей (акций) коммерческого банка одним учреждением либо группой связанных между собой учредителей требует уведомления об этом ЦБ РФ. Приобретение указанными лицами более 20% долей (акций) коммерческого банка требует получения предварительного согласия ЦБ РФ в порядке, установленном инструкцией. При этом проверяется финансовое положение приобретателей.

Кандидатуры на руководящие должности коммерческого банка в установленном порядке согласовываются с территориальными учреждениями ЦБ РФ. Наименование коммерческого банка должно быть предварительно согласовано с ЦБ РФ. Решение о регистрации принимается комитетом банковского надзора ЦБ РФ.

Основания для отказа регистрации коммерческого банка:

  • — несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителя или главного бухгалтера;
  • — неудовлетворительное финансовое положение учредителей или невыполнение ими своих обязательств перед бюджетами всех уровней за последние три года;
  • — несоответствие документов, поданных для государственной регистрации коммерческого банка и получения лицензии, требованиям федерального закона.

Для государственной регистрации коммерческого банка и выдачи лицензии на осуществление банковских операций его учредители не позднее чем через один месяц после подписания учредительного договора представляют в территориальные учреждения Банка России по предполагаемому местонахождению коммерческого банка следующие документы:

  • 1) заявление с ходатайством о государственной регистрации коммерческого банка и выдаче лицензий на осуществление банковских операций;
  • 2) учредительный договор, устав и список учредителей коммерческого банка;
  • 3) бизнес-план коммерческого банка (при создании расчетной НБО — положения, регламентирующие порядок проведения расчетов);
  • 4) протокол общего собрания учредителей;
  • 5) документы, подтверждающие уплату государственной пошлины (сбора) за регистрацию коммерческого банка;
  • 6) заверенные копии учредительных документов учредителей коммерческого банка — юридических лиц; аудиторского заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей — юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за последние три года;
  • 7) подтверждение налоговыми органами выполнения учредителями — юридическими лицами обязательств перед бюджетами разных уровней за последние три года;
  • 8) анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов, главного бухгалтера и заместителей главного бухгалтера коммерческого банка;
  • 9) заключение федерального антимонопольного органа.

Лицензирование банковских операций. В настоящее время Банком

России установлено несколько основных видов лицензий на осуществление банковских операций.

Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц), которая может быть выдана вновь созданному банку. Банку предоставляются права на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

  • — привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
  • — размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств от своего имени и за свой счет;
  • — открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц;
  • — осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  • — инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  • — купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;
  • — выдача банковских гарантий.

Лицензия на привлечение во вклады и размещения драгоценных металлов. Она может быть выдана вновь созданному банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц). Банку предоставляется право на привлечение во вклады и размещения драгоценных металлов, а также осуществление других операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации.

  • 1. Покупать и продавать драгоценные металлы как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения). Сделки купли-продажи драгоценных металлов осуществляются с поставкой драгоценных металлов физической форме или с отражением по счетам и подразделяются на следующие сделки:
    • — наличные, т.е. сделки с купли-продажи немедленной поставкой, когда дата валютирования (дата поставки денежных средств и драгоценных металлов) устанавливается в пределах двух рабочих дней от даты заключения сделки;
    • — срочные, т.е. сделки купли-продажи, когда сроки расчетов по сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки.
  • 2. Предоставлять и получать кредиты в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов.
  • 3. Оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища. Для хранения драгоценных металлов банки открывают металлические счета ответственного хранения, т.е. счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в банк с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименование, количество ценностей, проба, производитель, серийный номер и др.).
  • 4. Привлекать драгоценные металлы во вклады (до востребования и на определенный срок) от физических и юридических лиц.
  • 5. Размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой счет на депозитные счета, открытые в других банках.
  • 6. Предоставлять займы в драгоценных металлах. Займы в драгоценных металлах предоставляются путем поставки драгоценных металлов клиенту в физической форме или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки драгоценных металлов по истечении установленного договором срока. Погашение суммы займа драгоценных металлах осуществляется в форме физической поставки драгоценных металлов или путем их перечисления с обезличенных металлических счетов заемщика.
  • 7. Совершать другие сделки с драгоценными металлами (опционы, свопы, фьючерсы и др.) в соответствии с российским законодательством и международной практикой.

Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях. Она может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации банка. Банку предоставляется право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях:

  • — привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
  • — размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет;
  • — осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам.

Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Такая лицензия выдается при наличии лицензии на осуществление банковских операций со средствами рублях и иностранной валюте (без права привлечения средств физических лиц). Она может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации банка.

Банку предоставляется право на осуществление следующих операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

  • — привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
  • — размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет;
  • — открытие и ведение банковских счетов физических лиц;
  • — осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам.

Генеральная лицензия. Может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте с уставным капиталом не менее 180 млн руб. В соответствии с данной лицензией банку предоставляется право на осуществление следующих операций в рублях и иностранной валюте:

  • — привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
  • — размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;
  • — открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
  • — осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспон-дентов и иностранных банков, по их банковским счетам;
  • — инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  • — купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;
  • — выдача банковских гарантий.

Лицензия на осуществление банковского клиринга. Такая лицензия может быть выдана НБО, которая осуществляет операции по расчетам. В зависимости от функционального назначения НБО могут осуществлять:

  • — обслуживание юридических лиц, в том числе на межбанковском валютном рынке и рынке ценных бумаг;
  • — расчеты по пластиковым картам;
  • — инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов; кассовое обслуживание юридических лиц;
  • — операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также сделки, предусмотренные их уставами, зарегистрированными в установленном порядке.

Лицензия на осуществление инкассации. Действующие банки, ходатайствующие о расширении круга выполняемых ими операций, должны иметь устойчивое финансовое положение (в течение шести месяцев выполнять обязательные резервные требования Банка России, экономические нормативы, не иметь убытков и задолженностей перед бюджетом, государственными внебюджетными фондами).

Следует отметить, что НБО, имеющая лицензии только первых двух видов, хотя и носит название «Банк», но в строгом смысле этого термина банком не является, так как не имеет права привлекать во вклады средства физических лиц и, следовательно, не соответствует всем признакам банка, указанным в определении этого термина (ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности)[3].

Напомним, что надзор в банковской сфере был ужесточен после прихода на пост председателя ЦБ РФ Эльвиры Набиуллиной в июне 2013 г. и введены дополнительные лицензии:

  • — лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 177-07122-100000 от 18.11.2003;
  • — лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 177-07128-010000 от 18.11.2003;
  • — лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 177-07142-000100 от 18.11.2003;
  • — лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 177-07138-001000 от 18.11.2003;
  • — лицензия на работы и услуги в области шифровальных (криптографических) средств № 0010219 от 10.04.2014;
  • — лицензия биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле № 1453 от 15.10.2009.

Отзыв лицензий на осуществление банковских операций. Согласно Закону о банках и банковской деятельности лицензия на осуществление банковских операций может быть отозвана в следующих случаях:

  • 1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;
  • 2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;
  • 3) установления фактов недостоверности отчетных данных, задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);
  • 4) осуществления, в том числе неоднократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;
  • 5) неисполнения требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к банку неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Законом о Банке России, Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
  • 6) неоднократного в течение года неисполнения требований судов о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов банка при наличии денежных средств на счете (во вкладе) указанных лиц;
  • 8) наличия ходатайства временной администрации об окончании срока ее деятельности;
  • 9) неоднократного непредставления в установленный срок банком в ЦБ РФ обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц;
  • 10) неисполнения банком, если он является управляющим ипотечным покрытием, а также неустранение нарушений в установленные сроки, если в течение года к банку неоднократно применялись меры.

Кроме того, ЦБ РФ может отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях, если:

  • 1) уставный капитал банка ниже 2% его минимального размера;
  • 2) размер собственных средств ниже минимального размера уставного фонда, установленного на дату регистрации. Указанное основание не применяется в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии;
  • 3) банк не исполняет требования кредиторов и обязательных платежей в течение 14 дней от даты наступления, если в совокупности они составляют не менее тысячекратного минимального размера оплаты труда;
  • 4) банк не исполняет в срок установленные требования ЦБ РФ.

В случае прекращения деятельности банка по добровольному

решению его участников Банком России принимается решение об аннулировании лицензии (п. 8 ст. 23 Закона о банках и банковской деятельности).

Административный департамент Банка России не позднее следующего рабочего дня после даты подписания приказа об отзыве лицензии направляет его всем территориальным учреждениям Банка России, Министерству Российской Федерации по налогам и сборам, а также Государственному таможенному комитету РФ (при отзыве у банка лицензии на осуществление операций со средствами в иностранной валюте).

Территориальные учреждения Банка России в двухдневный срок доводят содержание его приказа до сведения всех банков, расположенных на подведомственной территории. В день получения приказа ЦБ РФ его территориальное учреждение по местонахождению банка, у которого отозвана лицензия, направляет ему текст приказа.

Не позднее 15 дней после даты подписания приказа Банка России об отзыве лицензии банк возвращает в территориальное учреждение Банка России оригинал лицензии на осуществление банковских операций. Банк России в недельный срок публикует сообщение об отзыве у банка лицензии в «Вестнике Банка России».

Департамент внешних и общественных связей Банка России в недельный срок дает сообщение в прессе об отзыве у банка лицензии, а территориальное учреждение Банка России по месту расположения банка и его филиалов — в местных средствах массовой информации.

При отзыве лицензии в целях защиты интересов кредиторов, в том числе вкладчиков, Банк России вправе назначить в банк (филиал) своего уполномоченного представителя. Деятельность уполномоченного представителя Банка России регулируется нормативными актами Банка России и прекращается с момента создания ликвидационной комиссии или назначения арбитражного управляющего (ликвидатора).

В период после отзыва лицензии и до создания ликвидационной комиссии или назначения конкурсного управляющего (ликвидатора) банк и его филиалы под надзором территориальных учреждений Банка России (уполномоченных представителей Банка России в случае их назначения) вправе выполнять следующие операции:

  • а) взыскание и получение в безналичной и наличной денежной форме дебиторской задолженности, включая возврат заемщиками ранее выданных кредитов, а также неустоек, пени и штрафов, возврат авансовых платежей банку, кроме того, получение средств от погашения ценных бумаг и доходов по ценным бумагам, принадлежащим банку на праве собственности;
  • б) получение в безналичной и наличной денежной форме доходов от ранее проведенных банковских операций и услуг, включая проценты по кредитам, а также операций, связанных с профессиональной деятельностью данного банка на рынке ценных бумаг;
  • в) возврат денежных средств, ошибочно зачисленных на корсчет (субсчет) банка (филиала), по согласованию с территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за банком (филиалом), либо уполномоченным представителем Банка России в случае его назначения;
  • г) платежи банка по исполнительным документам, выданным на основании решений судебных органов о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, алиментов, а также о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, и морального вреда, вступивших в законную силу до момента отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций;
  • д) возврат платежных документов из картотеки по внебалансовым счетам на основании заявлений взыскателей об отзыве этих документов со счетов № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок», № 90903 «Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах банка», № 90904 «Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах банка». При этом средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные банком по корсчету, относятся на соответствующие их счета за исключением обязательных платежей;
  • е) возврат ценных бумаг или иного имущества, принятого банком от его клиентов на хранение и/или учет, а также по договорам доверительного управления или иным договорам, связанным с осуществлением банком профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, с отражением на соответствующих счетах доверительного управления или счетах депо.

До момента создания ликвидационной комиссии, назначения конкурсного управляющего (ликвидатора) запрещается заключение сделок банка и исполнение обязательств по сделкам банка за исключением расходов денежных средств на продолжение функционирования банка, включая его филиалы, в том числе:

  • — оплаты труда лиц, работающих по трудовому договору или контракту, включая выплату выходных пособий этим лицам в случае их увольнения;
  • — платежей за коммунальные услуги, охрану, аренду, связь, иные платежи, связанные с функционированием служебных помещений банка, включая его обособленные подразделения;
  • — платежей за услуги реестродержателей, депозитариев и других лиц по операциям, связанным с возвратом депонентам ценных бумаг, принятых ранее данным банком на хранение и/или учет, согласно заключенным депозитарным договорам или тарифам, действующим у реестродержателей;
  • — оплаты государственной пошлины по искам банка.

Указанные расходы осуществляются с корсчета (субсчета)

банка (филиала), открытого в подразделении расчетной сети Банка России, в соответствии со сметой расходов, составленной с учетом расходов по филиалам, утвержденной участниками банка и согласованной с территориальным учреждением Банка России либо уполномоченным представителем Банка России в случае его назначения.

В заключение рассмотрения данного вопроса можно привести данные об отзыве лицензии ЦБ РФ у коммерческих банков и НБО. За последние три года их отозвано: в 2014 г. — 87, в 2015 г. — 93, в 2016 г. - 97.

  • [1] См.: СЗ РФ. 2002. № 43. Ст. 4190.
  • [2] См.: Вестник Банка России. 2004. № 15.
  • [3] См.: Казимагомедов А.А. Банковское дело: организация и регулирование. С. 192-196.
 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ     След >