Финансовая отчетность ОАО «АВС»

Показатель

Конец отчетного года

Конец предыдущего года

1

2

3

АКТИВЫ

Внеоборотные активы

Основные средства

33 472

24 091

Лицензии и затраты на разведку и оценку месторождений

24 345

23 610

Аренда земли

515

507

Г удвилл

1 267

1 267

Прочие внеоборотные активы

975

833

Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи

19 950

24 398

Дебиторская задолженность по долгосрочным займам

68

42

Отложенные налоговые активы

562

685

Итого внеоборотные активы

81 154

75 433

Оборотные активы

Запасы

9 179

7 165

Дебиторская задолженность

11 615

6 881

Инвестиции, предназначенные для торговли

345

727

Денежные средства и их эквиваленты

14 630

7 597

Прочие оборотные активы

387

275

Итого оборотные активы

36 156

22 645

Итого активы

117310

98 078

1

2

3

КАПИТАЛ

Акционерный капитал

3 125

3 125

Выкупленные собственные акции

(79)

(52)

Нераспределенная прибыль

36 726

26 200

Резерв переоценки

15 392

16 364

Прочие резервы

(5 588)

(741)

Накопленный резерв по пересчету валют

691

339

Акционерный капитал и резервы, приходящиеся на долю акционеров Компании

50 267

45 235

Доля неконтролирующих акционеров

2 781

4 887

Итого капитал

53 048

50 122

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные обязательства

Долгосрочные кредиты и займы

32 391

22 719

Прочие долгосрочные обязательства

742

546

Отложенные налоговые обязательства

4 659

5 488

Итого долгосрочные обязательства

37 792

28 753

Краткосрочные обязательства

Краткосрочные кредиты и займы

16 052

13 134

Кредиторская задолженность

4 123

1 673

Авансы полученные

3 524

2 674

Задолженность по прочим налогам

258

312

Текущие обязательства по налогу на прибыль

1 495

266

Прочие краткосрочные обязательства

1 018

1 144

Итого краткосрочные обязательства

26 470

19 203

Итого обязательства

64 262

47 956

Итого обязательства и капитал

117310

98 078

Показатель

Отчетный

год

Предыдущий

год

Выручка

65 431

46 738

Себестоимость реализованной продукции

(35 457)

(27 880)

Валовая прибыль

29 974

18 858

Транспортные расходы

(6 586)

(5 543)

Коммерческие, общие и административные расходы

(4 574)

(4 364)

Убыток от выбытия основных средств

(487)

(161)

Прочие операционные доходы/расходы

9310

(49)

Операционная прибыль

27 637

8 741

Финансовые расходы/доходы

(307)

221

Проценты к уплате

(1 240)

(695)

Убыток от изменения справедливой стоимости производных финансовых инструментов, нетто

(566)

(83)

Прибыль до налогообложения

25 524

8 184

Расходы по налогу на прибыль

(5 196)

(1 905)

Чистая прибыль за год

20 328

6279

Чистая прибыль, приходящаяся на долю:

акционеров компании

18 329

5584

неконтролирующих акционеров

1 999

695

Чистая прибыль за год

20 328

6 279

Базовая и разводненная прибыль на акцию (выраженная в рублях на акцию)

433,10

128,79

Прочий совокупный доход/ убыток за год

(3 099)

3 239

Итого совокупный доход/ убыток за год

17 229

9518

Капитал и резервы, приходящиеся на долю акционеров компании

Доля неконтролирующих акционеров

Итого

капи

тал

Акционерный капитал

Выкупленные собственные акции

Нераспределенная прибыль

Резерв по переоценке

Про

чие

резер

вы

Накопленный резерв по пересчету курсов валют

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Остаток на начало предыдущего года

3125

(46)

21 687

13 711

(248)

296

3868

42 393

Прибыль за год

5 584

695

6 279

Прочий совокупный доход

Прибыль от изменения справедливой стоимости инвестиций, имеющихся в наличии для продажи

3 316

667

3 983

Разницы от пересчета валют

43

9

52

Налог на прибыль, учтенный в составе прочего совокупного дохода

(663)

(133)

(796)

Итого прочий совокупный доход

2 653

43

543

3 239

Итого совокупный

ДОХОД

5584

2 653

43

1238

9518

Дивиденды объявленные

(1 по)

(9)

О 119)

Приобретение собственных акций

(6)

(493)

(499)

Приобретение доли участия неконтролирующих акционеров

39

(210)

(171)

Остаток на конец предыдущего года

3125

(52)

26 200

16 364

(741)

339

4887

50 122

Остаток на начало отчетного года

3125

(52)

26 200

16 364

(741)

339

4887

50 122

Прибыль за год

18 329

1999

20 328

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Прочий совокупный доход

Убыток от изменения справедливой стоимости инвестиций

(1 172)

(1 127)

(2 299)

Выбытие инвестиций

(2 169)

(2 083)

(4 252)

Прибыль от изменения справедливой стоимости инвестиций, имеющихся в наличии для продажи

2 126

(7)

2 119

Разницы от пересчета валют

352

95

447

Налог на прибыль, учтенный в составе прочего совокупного дохода

243

643

886

Итого прочий совокупный доход

(972)

352

(2 479)

(3 099)

Итого совокупный

ДОХОД

18 329

(972)

352

(480)

17 229

Дивиденды объявленные

(7 446)

(3)

(7 449)

Продажа собственных акций

41

4 661

4 702

Расходы по налогу на прибыль при продаже собственных акций

(745)

(745)

Приобретение собственных акций

(68)

(8 763)

(8 831)

Продажа дочерних компаний

169

(83)

86

Приобретение доли участия неконтролирующих акционеров

(526)

(1 540)

(2 066)

Остаток на конец отчетного года

3125

(79)

36 726

15 392

(5 588)

691

2781

53 048

Показатель

Отчетный

год

Предыдущий

год

1

2

3

Денежные потоки от операционной деятельности

Прибыль до налогообложения

25 524

8 184

С корректировкой на амортизацию основных средств и нематериальных активов

1 917

1 495

(Прибыль)/ убыток от выбытия внеоборотных активов

(8 583)

172

Проценты к уплате

1 240

694

Проценты к получению

(895)

(361)

Доходы от дивидендов

(133)

(45)

Влияние курсовых разниц на статьи, не относящиеся к операционной деятельности

1 835

(21)

Денежные потоки от операционной деятельности до изменения оборотного капитала

20 905

10 118

Увеличение / уменьшение дебиторской задолженности

(634)

(1 464)

Увеличение / уменьшение авансов поставщикам

(1 598)

806

Увеличение / уменьшение прочей дебиторской задолженности

(1 163)

(668)

Увеличение запасов

(2 122)

(1 273)

Увеличение прочих оборотных активов

(112)

(130)

1

2

3

Увеличение задолженности поставщикам и подрядчикам

2 089

174

Уменьшение/увеличение прочей кредиторской задолженности

(469)

494

Увеличение авансов от заказчиков

850

174

Уменьшение/увеличение инвестиций, предназначенных для торговли

317

(629)

Уменьшение/увеличение прочих краткосрочных обязательств

(126)

115

Чистое изменение прочих внеоборотных активов и долгосрочных обязательств

(163)

3

Денежные потоки от операционной деятельности

17 774

7720

Налог на прибыль уплаченный

(4 413)

(1 750)

Проценты уплаченные

(2 833)

(2 688)

Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности

10 528

3282

Денежные потоки от инвестиционной деятельности

Приобретение основных средств

(10 844)

(5 500)

Поступления от продажи лицензии

5 455

327

Займы выданные

(616)

(521)

Поступления от погашения займов выданных

528

414

Проценты полученные

96

94

Дивиденды полученные

364

39

Поступления от продажи инвестиций, предназначенных для продажи

4 307

1

2

3

Приобретение инвестиций имеющихся в наличии для продажи

(46)

(4)

Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности

(756)

(5 151)

Денежные потоки от финансовой деятельности

Приобретение долей неконтролирующих акционеров

(2 066)

(171)

Дивиденды, выплаченные акционерам

(6 874)

(1 012)

Дивиденды, выплаченные неконтролирующим акционерам

(3)

(24)

Приобретение собственных акций

(4 129)

(499)

Привлечение кредитов и займов

39 144

33 323

Погашение кредитов и займов

(28 953)

(29 879)

Поступления от производных финансовых инструментов

140

Чистые денежные средства, использованные в финансовой деятельности

(2 741)

1 738

Влияние изменения обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

2

22

Чистое увеличение / уменьшение денежных средств и их эквивалентов

7 033

(109)

Денежные средства и их эквиваленты на начало года за вычетом денежных средств с ограничением использования

7 597

7 706

Денежные средства и их эквиваленты на конец года за вычетом денежных средств с ограничением использования

14 630

7 597

Здания и сооружения

Машины и оборудование

Транспортные

средства

Прочее

Земля

Незавершенное

строительство

Итого

1

2

3

4

5

6

7

8

Первоначальная

стоимость

Остаток на 1.01.2010 г.

19 881

21 857

3080

1086

685

4558

51 147

Поступления и курсовые разницы

99

946

655

669

16

5406

7 791

Выбытия

(326)

(605)

(49)

(61)

(2392)

(3 433)

Остаток на 31.12.2010 г.

19 654

22 198

3686

1694

701

7572

55 505

Накопленная

амортизация

—

Остаток на 1.01.2010 г.

12 076

16 735

819

508

30 138

Амортизационные отчисления и курсовые разницы

409

806

227

50

1 492

Выбытия

(321)

(475)

(42)

(43)

(881)

Остаток на 31.12.2010 г.

12 164

17 066

1004

515

—

—

30 749

1

2

3

4

5

6

7

8

Накопленные убытки от обесценения

Остаток на 1.01.2010 г.

228

298

3

5

534

Убыток от обесценения, курсовые разницы

9

122

(1)

1

131

Остаток на 31.12.2010 г.

237

420

—

2

—

6

665

Остаточная стоимость

Остаток на 1.01.2010 г.

7577

4824

2261

575

685

4553

20 475

Остаток на 31.12.2010 г.

7253

4712

2682

1177

701

7566

24 091

Здания и сооружения

Машины и оборудование

Транспортные

средства

Прочее

Земля

Незавершенное

строительство

Итого

1

2

3

4

5

6

7

8

Первоначальная

стоимость

Остаток на 1.01.2011 г.

19 654

22 198

3686

1694

701

7 572

55 505

Поступления и курсовые разницы

563

2 042

1018

110

210

11 319

15 262

Выбытия

(49)

(132)

(56)

(465)

(3 302)

(4 004)

Остаток на 31.12.2011 г.

20 168

24 108

4648

1339

911

15 589

66 763

Накопленная

амортизация

—

Остаток на 1.01.2011 г.

12 164

17 066

1004

515

—

—

30 749

Амортизационные отчисления и курсовые разницы

525

1 179

439

40

2 183

Выбытия

(44)

(120)

(47)

(4)

(215)

1

2

3

4

5

6

7

8

Остаток на 31.12.2011 г.

12 645

18 125

1396

551

—

—

32 717

Накопленные убытки от обесценения

Остаток на 1.01.2011 г.

237

420

—

2

—

6

665

Убыток от обесценения, курсовые разницы

(27)

(65)

1

(91)

Остаток на 31.12.2011 г.

210

355

—

3

—

6

574

Остаточная стоимость

Остаток на 1.01.2011 г.

7253

4712

2682

1177

701

7 566

24 091

Остаток на 31.12.2011 г.

7313

5628

3252

785

911

15 583

33 472

Показатель

Отчетный

год

Предыдущий

год

Первоначальная стоимость

Остаток на начало года

23 610

21 690

Поступления

1 351

2 084

Выбытия

(616)

(164)

Остаток на конец года

24 345

23 610

Накопленная амортизация

Остаток на начало года

-

-

Поступления

-

-

Выбытия

-

-

Остаток на конец года

-

-

Остаточная стоимость

Остаток на начало года

23 610

21 690

Остаток на конец года

24 345

23 610

Показатель

Отчетный

год

Предыдущий

год

Остаток на начало года

24 398

20 595

Поступления

46

4

Убыток от переоценки по справедливой стоимости, признанный в составе прочего совокупного дохода по акциям ОАО «А»

(2 299)

-

Выбытия в результате продажи инвестиций в дочернее предприятие

(4 260)

-

Прибыль от переоценки по справедливой стоимости, признанная в составе прочего совокупного дохода

2 119

3 983

Прочие выбытия

(54)

(184)

Остаток на 31 декабря

19 950

24 398

Показатель

Конец отчетного года

Конец предыдущего года

Еврооблигации

311

420

Корпоративные облигации

34

101

Векселя

-

150

Итого долговые ценные бумаги

345

671

Акции компаний

-

56

Итого инвестиции, предназначенные для торговли

345

727

Показатель

Конец отчетного года

Конец предыдущего года

Сырье

4861

4246

Незавершенное производство

3929

2575

Готовая продукция и товары для перепродажи

389

344

Итого запасы

9179

7165

Показатель

Конец отчетного года

Конец предыдущего года

Дебиторская задолженность по долгосрочным займам

68

42

Показатель

Конец отчетного года

Конец предыдущего года

Задолженность покупателей и заказчиков

2 485

1851

Векселя к получению

212

172

Задолженность по краткосрочным займам

920

956

Прочая дебиторская задолженность

731

236

За вычетом резерва под обесценение

(101)

(194)

Итого финансовые активы

4 247

3021

Авансы поставщикам

2 859

1262

НДС к возмещению

3 825

2467

Предоплата по налогу на прибыль

680

25

Предоплаты по прочим налогам

117

113

За вычетом резерва под обесценение

(113)

(7)

Итого дебиторская задолженность

11 615

6881

Показатель

Конец отчетного года

Конец предыдущего года

Денежные средства в кассе и на банковских счетах в рублях

1 904

2194

Денежные средства на банковских счетах в долларах США и других валютах

12 726

5403

Итого денежные средства и их эквиваленты

14 630

7597

Показатель

Конец отчетного года

Конец предыдущего года

Кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам

2965

876

Дивиденды к выплате

14

26

Итого финансовая кредиторская задолженность

2979

902

Задолженность перед персоналом

537

447

Начисленные обязательства и прочая кредиторская задолженность

607

324

Итого кредиторская задолженность

4123

1673

Задолженность по прочим налогам

258

312

Показатель

Конец отчетного года

Конец предыдущего года

Выпущенные облигации

10 935

5 780

Кредитные линии

6 573

8 885

Срочные кредиты

30 935

21 188

Итого кредиты и займы

48 443

35 853

Показатель

Отчетный

год

Предыдущий

год

Расходы на персонал

5 913

4 668

Расходы на социальные нужды

361

299

Материальные расходы

25 901

20 299

Амортизация основных средств

1 917

1 491

Прочие расходы

12 525

11 030

Итого расходы

46 617

37 787

Показатель

Отчетный

год

Предыдущий

год

Среднесписочная численность работающих

14 161

13 850

Количество размещенных обыкновенных акций

47 687 600

47 687 600

Количество обыкновенных акций в обращении

42 319 998

43 357 737

Показатель

Отчетный

год

Предыдущий

год

Реальный темп прироста ВВП

4,34

4,34

Номинальный темп прироста ВВП

10,70

13,52

Коэффициент бета вида деятельности

0,51

0,51

Безрисковая доходность (долгосрочные инструменты), %

5,76

6,05

Рыночная премия за риск, %

10,59

10,45

Темп инфляции, %

6,10

8,80

Средняя рыночная ставка по кредитам (рубли), %

8,50

10,80

Спред банковской доходности (при высоком рейтинге 3), %

4,00

4,00

Спред банковской доходности (при низком рейтинге 1), %

8,00

8,00