ПРЕДИСЛОВИЕ

Банковское проектное финансирование, инвестиционное кредитование как капиталообразующие инвестиции, всегда составляли основу активов кредитных организаций и способствовали экономическому росту государства, развивая реальный сектор его хозяйства, в первую очередь способствуя увеличению мощности национального промышленного производства.

И вместе с тем, всю историю банковской деятельности, проблемные и просроченные кредиты банков вызывали озабоченность как самого банковского сообщества, как и общества в целом. Почти в 100% случаев ошибки в организации кредитно-инвестиционного процесса приводили к потере финансовой устойчивости, растрате собственного капитала и даже к банкротству кредитных организаций.

Тем не менее в отечественной научной и учебно-методической литературе до сегодняшнего дня практически отсутствуют системные учебники по вопросам экономического управления проблемной задолженностью банков, раскрывающие методы, формы и инструменты обеспечения столь важного, актуального и, вместе с тем, столь специфического вида банковского дела.

Настоящий учебник ставит целью хотя бы частично восполнить имеющийся пробел. Авторы постарались наиболее полно изложить материал, раскрывающий организационно-экономическую сторону рассматриваемой задачи—управления проблемной и просроченной ссудной задолженностью кредитной организации.

В учебнике анализируются проблемы отечественного банковского кредитования, при этом наиболее полно дается информация по сфере кредитования и финансирования капиталообразующих инвестиций юридических лиц — корпоративных клиентов. Показываются возможные пути преодоления имеющихся проблем.

Ряд разделов посвящен особенностям процесса взаимодействия банковских и промышленных структур в условиях квазирыночной экономики, генеральным стратегиям банков по работе с заемщиками. Особо акцентируется внимание на совместной кредитно-инвестиционной деятельности кредитора и заемщика, отмечается необходимость инициативной роли банка в процессе долговременного взаимовыгодного взаимодействия сторон, как главной меры предотвращения образования проблемных и просроченных кредитов.

Авторами даются определения понятий проблемной и просроченной ссудной задолженности, приводится классификация проблемной задолженности по параметрам: срок, стоимость, наличие метода возврата долга. Представлен образец анализа причин возникновения проблемной задолженности в коммерческих банках.

Значительная часть учебника посвящена вопросам методологии, методикам работы банка с проблемной задолженностью с привлечением современного экономико-математического аппарата, доступного широкому кругу специалистов и учащихся. В частности, используется программный комплекс Microsoft Excel. Приводится качественно новая постановка задачи возврата проблемного долга, методика анализа и прогноза качества ссуд и уровня необслуживаемой ссудной задолженности, раскрываются подходы к решению задач квазиэквивалентного обмена активами и определения предельной величины рентного платежа в счет погашения проблемного долга. Приводятся сведения о ряде инструментов оптимизации процесса возврата кредитов.

Отдельный раздел дает знания в области практической организации деятельности подразделения по работе с проблемными активами.

Часть учебника раскрывает сведения о синтезе типовых подходов к управлению проблемными кредитами и некоторых путях совершенствования этих подходов. Приводятся типологические (например, с использованием операций факторинга) и нестандартные (стратегические) схемы работы с проблемной ссудной задолженностью. Показываются перспективы создания и использования комбинированных схем.

Новым является описание организации работы банка с проблемной и просроченной ссудной задолженностью посредством создания зависимой (или формально независимой) от него экономической структуры.

Уделено внимание работе кредитной организации по управлению проблемной задолженностью физических лиц. В соответствующем разделе даются знания общетеоретического характера и весьма конкретные предложения по совершенствованию этого сложного и многогранного кредитного направления. Основной упор здесь делается на предотвращение образования проблем, приводится и пример конкретного схемного решения организации взаимосвязанного кредитования предприятий и потребителей в сфере жилищного кредитования населения.

Некоторое представление дается читателю о работе коллекторских агентств и подходах исламских банков к кредитованию и разрешению кредитных проблем.

Пособие снабжено достаточным списком рекомендуемой литературы, содержащим законодательные и подзаконные акты, монографии, научные статьи, учебно-методические работы и некоторые ссылки на интернет-источники.

Для лучшего усвоения терминологии учебное пособие снабжено обширным терминологическим словарем в рассматриваемой сфере банковской деятельности.

Практикум позволяет закрепить полученные знания и отчасти превратить их в навыки и умения.

Учебник подготовлен в рамках направления 080100 «Экономика», профиль «Банковское дело» ФГОС В ПО 3-го поколения и раскрывает следующие компетенции: ОК-5 «умеет использовать нормативные правовые документы в своей деятельности»; ОК-12 «способен понимать сущность и значение информации в развитии современного информационного общества, сознавать опасности и угрозы, возникающие в этом процессе, соблюдать основные требования информационной безопасности»; ПК-2 «способен на основе типовых методик и действующей нормативно-правовой базы рассчитать экономические и социально-экономические показатели, характеризующие деятельность хозяйствующих субъектов»; ПК-4 «способен осуществить сбор, анализ и обработку данных, необходимых для решения поставленных экономических задач»; ПК-7 «способен анализировать и интерпретировать финансовую, бухгалтерскую и иную информацию, содержащуюся в отчетности предприятий различных форм собственности, организаций, ведомств и использовать полученные сведения для принятия управленческих решений».

Учебник рассчитан, прежде всего, на стремящихся к творческой деятельности студентов, аспирантов и молодых ученых, давая пищу для размышлений в рамках дисциплины «Технологии управления проблемной задолженностью» ФГОС ВПО 3-го поколения. Вместе с тем он может оказаться полезным преподавателям и студентам, изучающим дисциплины «Банковское дело», «Основы деятельности коммерческого банка» и другие профильные дисциплины банковского дела.

В учебнике использованы материалы, любезно предоставленные канд. экон, наук О.А. Нурзат.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >