СТАТИСТИКА ФИНАНСОВОГО СЕКТОРА
Ключевые слова. Стабильность банковского сектора; стандарты Базельского комитета по банковскому надзору; достаточность капитала; качество активов; виды рисков; централизация банков; показатели ликвидности; сбалансированность размещенных и привлеченных средств; дискриминантный анализ; рейтинги банков.
ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЙ СОСТАВ ФИНАНСОВОГО СЕКТОРА
В иерархии финансовой системы финансовый сектор занимает особое место и включает все корпорации и квазикорпорации-рези- денты, основной функцией которых является финансовое посредничество или связанная с ним вспомогательная финансовая деятельность.
Финансовое посредничество — это вид деятельности, в процессе которой институциональная единица аккумулирует средства путем принятия на себя финансовых обязательств с целью направления этих средств другим институциональным единицам в виде кредитования или приобретения финансовых активов другим способом.
Вспомогательная финансовая деятельность осуществляется в виде неосновной деятельности самими финансовыми посредниками либо выполняется специализированными агентствами или брокерами, а также другими агентствами, оказывающими услуги финансового посредничества, но не подвергающимися риску по принятым финансовым обязательствам за собственный счет. Сектор финансовых корпораций включает также те некоммерческие организации, которые либо в основном занимаются предоставлением финансовых услуг (таких как страхование), либо финансируются за счет взносов финансовых организаций и призваны содействовать деятельности этих организаций или служить их интересам другим способом.
В соответствии с Руководством М ВФ по денежно-кредитной и финансовой статистике и обновленной версией СНС-2008 в составе сектора финансовых корпораций выделяются следующие подсекторы: центральный банк и другие депозитные корпорации, вместе образующие подсектор депозитных корпораций, а также другие финансовые корпорации.
Центральный банк представляет собой национальное финансовое учреждение, осуществляющее контроль над важнейшими аспектами финансовой системы и ведущее такую деятельность, как эмиссия наличных денег, управление международными резервами, осуществление операций с МВФ и предоставление кредита другим депозитным корпорациям. Подсектор центрального банка включает:
- • центральные банки в виде самостоятельных учреждений, представленных центральными резервными, национальными или государственными банками;
- • механизмы валютного управления или независимые валютные органы, которые осуществляют эмиссию национальной валюты, полностью обеспеченную инвалютными резервами;
- • связанные с государством агентства, специализирующиеся на выполнении отдельных функций центрального банка и являющиеся отдельными институциональными единицами.
В подсектор других депозитных корпораций включаются все финансовые корпорации (кроме центрального банка) и квазикорпора- ции-резиденты, которые занимаются финансовым посредничеством и эмитируют обязательства, включаемые в национальное определение широкой денежной массы. Согласно классификации стандарта МВФ в этот подсектор входят:
- • коммерческие банки;
- • инвестиционные банки;
- • сберегательные банки, ссудно-сберегательные ассоциации, строительные общества и ипотечные банки;
- • кредитные союзы и кредитные кооперативы;
- • сельские и сельскохозяйственные банки;
- • компании, выпускающие дорожные чеки и занимающиеся в основном деятельностью, свойственной финансовым корпорациям. Кроме того, в этом подсекторе учитываются офшорные банки,
осуществляющие операции с нерезидентами, в том случае, если они выпускают обязательства, включаемые в широкую денежную массу.
Подсектор других финансовых корпораций состоит из следующих подсекторов: страховые корпорации и пенсионные фонды; другие финансовые посредники; финансовые учреждения и кредиторы для ограниченного круга единиц; фонды денежного рынка; инвестиционные фонды (кроме фондов денежного рынка); кэптивные финансовые институты и денежные кредиторы; вспомогательные финансовые единицы.
