СТАТИСТИКА ФИНАНСОВ СЕКТОРА ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

Ключевые слова. Доходы и расходы; сбережения; факторы удельного финансового потенциала; типы домашних хозяйств; концентрация ресурсов; коэффициент Джини; потребительский спрос.

СТАТИСТИКА ФИНАНСОВОГО ПОТЕНЦИАЛА СЕКТОРА ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

Домашним хозяйством является институциональная единица, представляющая собой небольшую группу лиц, проживающих совместно, объединяющих полностью или частично свои доходы и имущество, а также вместе потребляющих определенные виды товаров и услуг, в частности жилье и продукты питания. В Руководстве МВФ по денежно-кредитной и финансовой статистике представлен подробный перечень лиц, учитываемых в секторе домашних хозяйств.

Для выявления различных экономических типов домашних хозяйств строятся их группировки. Так, для анализа структуры экономической системы выделяются следующие типы домашних хозяйств:

  • • получатели нетрудовых доходов (от собственности или трансферты);
  • • наемные работники;
  • • самостоятельно занятые работники (в неорганизованном секторе экономики, работодатели в организованном секторе экономики). Таким образом, сектор домашних хозяйств объединяет всех потребителей, наемных работников, владельцев крупных и мелких капиталов, земли, средств производства, лиц, занятых и не занятых в общественном производстве.

Деятельность домашних хозяйств заключается в производстве товаров и услуг для реализации на рынке, для потребления в рамках самого домашнего хозяйства, в целях строительства жилых помещений и других форм накопления физического капитала для использования самим домашним хозяйством. Некорпоративные предприятия, занимающиеся рыночным производством, принадлежат домашним хозяйствам в том случае, если они не могут классифицироваться как квазикорпорации сектора нефинансовых корпораций.

Определенный интерес для исследования финансовой системы представляет неформальный сектор, концептуальная основа определения которого рассматривается в СНС-2008. К неформальному сектору экономики относятся некорпоративные предприятия, не имеющие экономической и юридической самостоятельности. Предприятия этого сектора не учреждаются как юридические субъекты и не ведут полный набор бухгалтерских счетов. Сфера деятельности неформального сектора состоит из законной и скрытой деятельности, как это показано на рис. 10.1.

При исследовании значения сектора домашних хозяйств в финансовой системе страны оцениваются совокупные доходы, потребление и особенно сбережение домашних хозяйств.

Базовая система обобщающих статистических показателей, используемая для характеристики доходов и расходов сектора домашних хозяйств, публикуется Росстатом. Показатели доходов строятся на основе СНС.

Классификация сегментов неформальной экономической деятельности

Рис. 10.1. Классификация сегментов неформальной экономической деятельности

В составе доходов выделяют первичные доходы и трансферты, полученные в результате перераспределения. Первичные доходы включают оплату труда наемных работников (официальную и скрытую), доходы от собственной производственной деятельности и другие первичные доходы. Показатели доходов могут быть выражены в денежной и натуральной формах.

В показателях расходов выделяют налоги и перераспределительные расходы, расходы на конечное потребление и сбережения.

Для количественной оценки сбережений важно рассмотреть их экономическую природу. Классическое определение сбережений предложено Дж. Кейнсом, в соответствии с которым сбережения представляют собой «превышение дохода над тем, что затрачено на потребление»[1].

В процессе функционирования современной экономики сбережения выполняют инвестиционную, воспроизводственную и кредитную функции. Учитывая неоднородный состав сбережений, в основу их классификации положено три критерия:

  • 1) функциональная направленность сбережений;
  • 2) организационная форма сбережений;
  • 3) ликвидность сбережений.

Базовым критерием классификации сбережений является их функциональная направленность, в соответствии с которой выделяются немотивированные (вынужденные) и мотивированные сбережения. Причина образования немотивированных сбережений кроется в превышении уровня платежеспособного спроса населения над уровнем предложения товаров. Среди мотивированных сбережений в теории различают сбережения для цели отложенного потребления и для цели получения дополнительного дохода.

Необходимо отметить, что на практике оценка сбережений по их функциональной направленности значительно осложняется тем, что часто сбережения, созданные для получения дохода, в конечном счете идут на удовлетворение потребительского спроса домашних хозяйств.

Следующим по значимости критерием классификации можно назвать форму организации сбережений. В современных экономических условиях сбережения делятся на организованные, т.е. финансовые активы в виде депозитов в банках, приобретенные долевые и долговые ценные бумаги и т.д., и неорганизованные — в виде прироста денег на руках у населения.

О нестабильном характере изменений удельного веса финансовых активов свидетельствуют показатели табл. 10.1, рассчитанные по данным Росстата.

Таблица 10.1

Удельный вес сбережений в объеме денежных доходов населения России, в % к денежным доходам

Показатель

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

Приобретение

недвижимости

1,4

1,7

2,0

2,3

2,5

3,3

3,9

4,7

3,4

3,1

Прирост финансовых активов

15,1

16,4

20,6

18,7

17,8

17,2

14,7

8,9

16,8

17,0

Из него прирост денег на руках у населения:

в % к денежным доходам

1,9

1,7

2,7

1,8

0,2

3,4

3,8

0,4

1,5

1,8

в % к приросту финансовых активов

12,9

10,6

13,1

9,6

1,2

19,6

26,1

4,1

8,3

10,8

Если в течение 2001 —2003 гг. наблюдалась тенденция роста удельного веса финансовых активов до 20,6%, то с 2004 по 2008 г. их удельный вес снизился до 8,9%. В 2007 г. замечена наибольшая доля прироста денег на руках у населения, составившая 26,1% в объеме финансовых активов. Характерной особенностью последних лет являлось снижение удельного веса прироста финансовых активов на фоне увеличения доли неорганизованных сбережений. По показателям за 2007 г. рост удельного веса неорганизованных сбережений достиг уровня 3,8% (см. табл. 10.1). А в 2010 г. по сравнению с 2009 г. рост удельного веса неорганизованных финансовых активов опережал рост удельного веса организованных финансовых активов в 2,8 раза.

Выбор той или иной организационной формы сбережений зависит от влияния различных факторов. Основными факторами можно считать мотивы создания сбережений, состояние платежной системы, степень доверия населения к банковской системе, уровень инфляции, развитие финансового рынка, величину доходов домашнего хозяйства, период жизнедеятельности домашнего хозяйства.

Определяющим фактором формирования сбережений является их функциональная направленность. Так, при потребительских мотивах предпочтительней наиболее ликвидная форма сбережений в виде наличных денег. Если цель заключается в получении дохода в будущем, то сбережения осуществляются в организованных формах.

По степени ликвидности сбережения подразделяются следующим образом:

  • • наличные сбережения в национальной валюте;
  • • сбережения в иностранной валюте;
  • • вложения в ценные бумаги;
  • • приобретение нефинансовых активов.

По данным Сбербанка России, в структуре депозитов физических лиц преобладают вклады на рублевых счетах. Так, по состоянию на начало 2010 г. удельный вес депозитов на рублевых счетах составлял 83,8%, при его увеличении по сравнению с началом 2001 г. на 7,2 процентных пункта.

Рассмотрим показатели структуры доходов и расходов домашних хозяйств за 2003—2009 гг., рассчитанные по данным Росстата и представленные в табл. 10.2.

Результаты анализа доходов свидетельствуют о значительном преобладании на протяжении всего анализируемого периода в составе доходов первичных доходов, удельный вес которых колебался от 89,0 до 80,2% в разные годы. Следует подчеркнуть, что в первичных доходах ведущую роль занимает оплата труда наемных работников, наибольший удельный вес которой (68,8%), наблюдался в 2008 г. Однако это сопровождалось хоть и незначительным, но ростом удельного веса скрытой оплаты труда и смешанных доходов в объеме доходов, составившем в 2009 г. 18,3%. Удельный вес других компонентов доходов был невелик. Так, доходы от собственной производственной деятельности снизились до 11,5% в 2009 г., а текущие и капитальные трансферты выросли до 18,6%. Следовательно, эти виды доходов не являлись определяющими в структуре доходной базы домашних хозяйств.

Таблица 10.2

Структура доходов и расходов сектора домашних хозяйств, в % к итогу

Компонент

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

Доходы, другие поступления, статистическое расхождение

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Первичные доходы, всего

89,0

88,8

83,6

83,4

82,5

83,9

80,2

В том числе:

оплата труда наемных работников

67,9

67,7

62,1

63,5

65,5

68,8

64,4

Из нее:

официальная оплата труда наемных работников

51,6

50,5

45,4

45,2

47,4

50,5

46,1

В том числе: заработная плата отчисления на социальное

38,5

38,2

36,0

36,2

38,1

41,0

37,3

страхование

13,1

12,3

9,4

9,0

9,3

9,5

8,8

скрытые оплата труда наемных работников и смешанные доходы

16,3

17,2

16,7

18,3

18,1

18,3

18,3

доходы от собственной производственной деятельности, без сня-

тия налогов

14,9

15,0

14,3

14,2

13,5

11,7

11,5

другие первичные доходы

6,2

6,1

7,2

5,7

3,5

3,4

4,3

Текущие и капитальные трансферты, полученные в результате перераспределения

Поправка на изменение чистой

14,8

13,7

11,8

11,8

11,7

16,0

18,6

стоимости средств домашних хозяйств в пенсионных фондах

0,2

0,3

0,2

0,1

0,3

Статистическое расхождение

-3,8

-2,5

4,4

4,5

5,6

-0,0

0,9

Расходы

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Налоги и другие расходы в порядке

перераспределения

Расходы на конечное потребление,

19,7

19,5

16,0

16,3

16,9

17,5

16,7

всего

71,2

72,6

69,4

68,3

68,1

70,2

66,2

Сбережения, всего

9,1

7,9

14,6

15,4

15,0

12,3

17,1

В том числе:

накопление нефинансовых активов (оборотных средств, недвижи-

мости, животных основного стада, ценностей)

накопление финансовых активов

5,0

5,4

4,9

6,2

7,6

7,7

8,8

(включая ценные бумаги, валюту и др.)

4,1

2,5

9,7

9,2

7,4

4,6

8,3

Оценивая структуру расходов (см. табл. 10.2), нельзя не отметить того, что в своих расходах сектор домашних хозяйств ориентирован на конечное потребление, а не на сбережение. Так, наибольший удельный вес расходов на конечное потребление (72,6%), приходился на 2004 г. при тенденции снижения до 66,2% в 2009 г. Можно обратить внимание на то, что снижение удельного веса расходов на конечное потребление происходило не только за счет роста удельного веса сбережений, но и в результате увеличения доли налогов и перераспределительных платежей (с 2006 по 2008 г.). Так, в 2008 г. удельный вес сбережений был на уровне 12,3%, а удельный вес налогов и перераспределительных платежей — 17,5%. Очевидно, что такой компонент, как расходы на обязательные платежи при увеличении налогового бремени на население и погашение кредитов с выплатой процентов, может оказывать влияние на уменьшение удельного веса сбережений. Также следует подчеркнуть, что в структуре сбережений домашних хозяйств преобладают вложения в нефинансовые активы, которые при тенденции роста в 2009 г. достигли уровня 8,8% в общем объеме расходов. Таким образом, домашние хозяйства стремятся не только сохранить сбережения от обесценения, но и получить дополнительный доход в будущем. Предпочтение вложений в нефинансовые активы над финансовыми объясняется отчасти недостаточным развитием платежной системы, низким доверием к существующей банковской системе, невысоким размером процентной ставки по банковским депозитам и слабым участием населения в приобретении долговых и долевых ценных бумаг.

Исходя из важной роли сбережений домашних хозяйств как источника накопления финансовых активов в реформировании экономики России особое значение приобретает анализ, позволяющий оценить влияние факторов на изменение удельного финансового потенциала. Для этого целесообразно проанализировать следующие факторы:

  • • удельный вес накоплений финансовых активов в объеме сбережений;
  • • удельный вес сбережений в объеме располагаемых доходов;
  • • удельные располагаемые доходы в объеме всех расходов домашних хозяйств.

Значения перечисленных показателей представлены в прил. 2.8. Для анализа влияния факторов используется следующая индексная модель:

где ФАу — удельные накопленные финансовые активы в виде отношения накопленных финансовых активов к объему расходов; аГфА — доля накопленных финансовых активов в объеме сбережений; dc — доля сбережений в объеме располагаемых доходов; РДу — удельные располагаемые доходы, представляющие собой долю расходов за вычетом обязательных платежей в общем объеме расходов.

Общее изменение удельных накоплений финансовых активов (ДФАу) складывается из его изменения под влиянием отдельных факторов:

Оценка влияния факторов осуществляется по следующим формулам:

• влияние удельного веса накопленных финансовых активов в объеме сбережений:

• влияние удельного веса сбережений в объеме располагаемых доходов:

• влияние удельных располагаемых доходов:

Результаты анализа влияния перечисленных факторов поданным Росстата за 2001—2009 гг. приведены в табл. 10.3.

Таблица 10.3

Динамика удельного финансового потенциала сектора домашних хозяйств, в % к предыдущему году

Показатель

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

Общее изменение

0,05

1,12

-1,57

0,78

5,93

-1,74

-2,86

3,71

В том числе под влиянием: доли накопленных финансовых активов

в сбережениях доли сбережений

-0,03

0,60

-1,07

0,48

3,57

-1,55

-1,50

1,92

в располагаемых доходах

0,13

0,52

-0,51

0,23

2,32

-0,13

-1,30

1,74

удельных

располагаемых

доходов

-0,05

0,00(2)

0,01

0,07

0,04

-0,06

-0,06

0,05

Из результатов расчетов видно, что основным фактором как роста, так и снижения удельного финансового потенциала, является доля накопленных финансовых активов в объеме сбережений (см. табл. 10.3). Так, удельный финансовый потенциал под влиянием этого фактора возрос в 2006 г. по сравнению с 2005 г. на 3,57%, что обеспечило 60,2% общего прироста удельного финансового потенциала, а в 2007 г. по сравнению с 2006 г. уменьшился на 1,55%, что составило 89,1% от всего снижения. В 2008 г. отрицательное влияние оказывали также факторы доли сбережений в объеме располагаемых доходов и удельных располагаемых доходов, результатом чего стало снижение удельного финансового потенциала в целом на 2,86%. В 2009 г. по сравнению с 2008 г. при увеличении удельного финансового потенциала на 3,71% влияние доли накопленных финансовых активов обеспечило 51,7% общего прироста.

Следовательно, определяющим фактором изменения удельного финансового потенциала является доля накопленных финансовых активов в объеме сбережений, динамика которых во многом зависит от состояния стабильности экономики России.

С целью получения детализированных данных о располагаемых ресурсах домашних хозяйств Росстат осуществляет обследования бюджетов домашних хозяйств. Обследования домашних хозяйств проводятся по таким формам федерального государственного статистического наблюдения, как «дневник домохозяйства», «журнал домохозяйства», «опросный лист для обследования бюджетов домашних хозяйств».

По результатам обследования для различных социально-экономических категорий домашних хозяйств определяются показатели располагаемых ресурсов, в состав которых входят:

  • • денежные доходы;
  • • стоимость натуральных поступлений продуктов питания;
  • • стоимость натуральных поступлений непродовольственных товаров и услуг;
  • • прирост сбережений.

Таким образом, располагаемые ресурсы домашних хозяйств представляют собой объем денежных средств и натуральных поступлений, необходимых для обеспечения расходов и создания сбережений. К сбережениям домашних хозяйств относится та часть их располагаемых ресурсов, которая осталась после осуществления денежных расходов и потребления натуральных поступлений товаров и услуг.

  • [1] Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег. — М.: Гелиос АРВ,2002. С. 78.
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >