Признаки кризиса финансовой системы России в условиях реформирования экономики и меры по преодолению финансовых трудностей

В условиях реформирования экономики страны, перевода ее предприятий и организаций на рыночные отношения значительно ухудшилось финансовое положение государственных и негосударственных организаций, появились признаки кризиса всей финансовой системы РФ. Эти признаки стали проявляться с 1992 г., когда было отменено государственное планирование и управление предприятиями, отпущены розничные и оптовые цены, стали насаждаться несоциалистические организационноправовые формы хозяйствования. Пик кризиса пришелся на август 1998 г.

Признаками кризиса финансовой системы можно считать следующие явления:

1. Наличие с1991по 2000 г. ежегодного дефицита государственного бюджета. Бюджетный процесс предполагает сбалансирование государственных расходов и доходов, однако на практике в 1991-1999 гг. (табл. 6.9) имело место значительное по своим масштабам превышение государственных расходов над доходами. Следствием этого является бюджетный дефицит. На 2000 г. тоже планировался дефицит, однако фактически бюджет стал профицитным. В последние годы он также оставался профицитным, что тоже нельзя считать положительным и экономически оправданным (в нынешней ситуации тем более).

Причин, способствующих росту дефицита бюджета, много, но огромное значение имеет возрастание затрат государства в различных сферах социально-экономической жизни: на содержание армии и увеличение военных расходов, на содержание возрастающей численности государственного аппарата, в том числе Администрации Президента РФ.

Возрастание бюджетных расходов, не компенсированное увеличением налоговых поступлений, порождает рост бюджетного дефицита.

С1991по1995г. для покрытия бюджетного дефицита в России использовалась в основном эмиссия денег, что послужило толчком к инфляции. С 1995 г. для покрытия дефицита бюджета Правительство РФ стало использовать государственные ценные бумаги (ГКО, КО, ОФЗ) и кредиты международных финансовых организаций, главным образом Международного валютного фонда. Государство стало жить в долг. В 1999 г. на покрытие дефицита федерального бюджета была направлена сумма доходов от государственных драгоценных металлов.

Бюджетный дефицит, будучи следствием несбалансированности государственных финансов, стал причиной серьезных потрясений в сфере денежного обращения.

Консолидированный бюджет Российской Федерации в 1990-2005 гг. (в фактических действовавших ценах, млрд руб.)[1]

Таблица 6.9

Годы

Доходы

Расходы

Дефицит (-), профицит (+)

Годы

Доходы

Расходы

Дефицит (-), профицит (+)

1990

159,5

151,0

+8,5

1999

1213,6

1258,0

-44,4

1991

310,0

347,6

-37,6

2000

2097,7

1960,1

+ 137,6

1992*

5,3

6,0

-0,64

2001

2683,7

2419,4

+264,3

1993*

49,7

57,7

-7,9

2003

4138,7

3964,9

+ 173,8

1994*

172,4

230,4

-65,5**

2005***

8579,6

6820,6

+ 1759,0

1995

437,0

486,1

-49,1

2007***

13 360,3

11378,6

+ 1989,7

1996

558,4

652,7

-94,2

2008***

16 003,9

13 991,8

+2012,1

1997

711,6

839,5

-127,9

2009***

13 599,7

16 048,3

-2448,6

1998

686,8

842,1

-155,3

2010***

16 031,9

17 616,7

-1584,7

2011***

20 855,4

19 994,6

+860,8

  • * В трлн руб.
  • ** С учетом средств, поступивших в Банк России, но не перечисленных на корреспондентские счета Минфина РФ.
  • *** С 2005 г. данные приведены с учетом бюджетов государственных внебюджетных фондов (данные Федерального казначейства).
  • 2. Инфляция — обесценение денег, проявляющееся в форме роста цен на товары и услуги, что ведет к нарушению законов денежного обращения, падению покупательной способности денег. В международной практике принято различать следующие виды инфляции: ползучая — когда средний темп роста цен составляет 5~10% в год; галопирующая — от 10 до 50% со скачками до 100%; гиперинфляция — рост цен на 100% и выше.

В России за годы реформ цены на товары и услуги возросли в тысячи раз, в том числе на продукты первой жизненной необходимости (хлеб, молоко и молокопродукты, соль и др.), обувь, одежду. Индексы цен за отдельные годы приведены в табл. 6.10.

Индексы цен в секторах экономики России (в разах к предыдущему году)[2]

Таблица 6.10

Показатели

1993 г.

1995 г.

1997 г.

1998 г.

1999 г.

(1

о

о

о

С1

2001 г.

2003 г.

2005 г.

2007 г.

2008 г.

(1

о

о

С1

2011 г.

Индекс потребительских цен

9,4

2,3

1,1

1,8

1,2

1,2

1Д2

1,11

1Д2

1,13

1,09

1,06

Индекс цен на промышленную продукцию

10,0

2,7

1,1

1,2

1,7

1,3

1,13

1,13

1,25

0,93

1,17

1Д2

Индекс цен на сельскохозяйственную продукцию

8,1

3,3

1,1

2,0

1,22

1,18

1,25

1,03

1,3

1,02

1,24

0,95

Индекс цен в капитальном строительстве

11,6

2,5

1,1

1,5

1,36

1,14

1,12

1Д7

1,17

1,09

1,08

Индекс тарифов на грузовые перевозки

18,5

2,7

1,0

1,2

1,2

1,5

1,36

1,2

1,17

1Д7

1,41

1,33

1,08

Инфляция оказывает отрицательное влияние на общество в целом, так как ведет к значительному ухудшению экономического положения: падают объемы производства; происходит перелив капитала из производства в торговую спекуляцию, в посреднические операции (где можно получить большую прибыль и легче уклониться от налогообложения), обесцениваются финансовые ресурсы государства.

При инфляции возникает социальная напряженность в обществе в связи с тем, что происходит перераспределение национального дохода в ущерб менее обеспеченных слоев общества, снижаются реальные доходы населения, обесцениваются сбережения граждан. Она ложится тяжелым бременем на социально незащищенные слои населения.

Происходит занижение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной. Так, в 1960—1970 гг. 1 долл. США приравнивался к 0,90 руб. (округленно), в 1997 г. курс доллара достиг уровня 5,56 руб.; в январе 2000 г. Центральный банк РФ установил новый курс доллара США: 1 долл. США был приравнен к 28,52 руб., в июне 2001 г. — к 29,12 руб., в декабре 2003 г. — к 29,45 руб., в декабре 2005 г. — к 28,78 руб., в декабре 2006 г. — к 26,33 руб., в декабре 2007 г. — к 24,55 руб., в декабре 2008 г. — 29,38 руб. и на 01.01.2012 — 32,20 руб.

3. Рост неплатежей как государства, так и предприятий (организаций). Кризис неплатежей находит свое выражение в дебиторской и кредиторской задолженности.

Дебиторская задолженность — задолженность по расчетам с дебиторами за товары, работы и услуги; по расчетам с бюджетом, с персоналом по прочим операциям (задолженность работников предприятия по предоставленным им ссудам за счет средств предприятия или банковского кредита), задолженность подотчетных лиц и др.

Дебиторская задолженность предприятий и организаций, по данным Росстата, составляла в 1995 г. 362 млрд деноминированных рублей, в 2000 г. она возросла до 2 450,7 млрд руб., а на конец 2011 г. она составляла 21 796,9 млрд руб. Ее распределение по видам экономической деятельности приведено в табл. 6.11.

Кредиторская задолженность -— задолженность по расчетам с кредиторами за товары, работы, услуги, в том числе поставщиками и подрядчиками за полученные материальные ценности, по выданным векселям, задолженность рабочим и служа щим по оплате труда, по расчетам с бюджетом и целевыми государственными фондами, по полученным авансам. Частым явлением стала несвоевременная выплата заработной платы рабочим предприятий и работникам бюджетных учреждений (учителям, врачам, работникам культуры, высших и средних образовательных учреждений).

Кредиторская задолженность предприятий и организаций, по данным Росстата, составляла в 1995 г. 483 млрд деноминированных рублей, в 2000 г. она составила 3 515 млрд руб., а на 1 января 2011 г. — 17 683,4 млрд руб. Ее распределение по видам приведено в табл. 6.11.

Таблица 6.11

Распределение кредиторской и дебиторской задолженностей предприятий и организаций по видам экономической деятельности

на конец 2011 г. (в %)61

В том числе

Наименование

показателей

Всего

обрабатывающие производства

сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство

строительство

транспорт и связь

оптовая и розничная торговля; ремонт автосредств и бытовых изделий

операции с недвижимым имуществом, аренда и

предоставление услуг

Кредиторская

задолженность

100

25,8

1,6

11,8

7,3

22,0

13,4

Дебиторская

задолженность

100

24,5

1,6

8,2

7,3

29,1

9,8

  • 61 Россия в цифрах, 2012. — С. 450-451.
  • 4. Внешняя задолженность государства. В 1985 г. внешняя задолженность составляла 23,8 млрд долл., в 1990 г. она увеличилась до 59,8 млрд долл., в 1993 г. — до 80 млрд долл. На конец 2000 г. общий внешний долг Российской Федерации достигал значительных размеров — 160 млрд долл.[3].

Государственный долг России существенно затрудняет ее выход из затянувшегося экономического кризиса. Только сумма выплат процентов по внешним кредитам в последнее время ежегодно составляла 15-17 млрд долл.

5. Снижение валового внутреннего продукта, который характеризует стоимость товаров и услуг, произведенных в стране во всех отраслях экономики и предназначенных для потребления, накопления и экспорта.

Валовой национальный продукт в 2000 г. по сравнению с 1990 г. сократился в России более чем в два раза и в 2006 г. был ниже уровня 1990 г. (в 2010 г. — лишь 104,5% к уровню 1990 г.).

Проявление признаков кризиса финансовой системы негативно сказывается на развитии промышленного и сельскохозяйственного производства, жизненном уровне трудящихся. В 2010 г. к уровню 1990 г. составляли: промышленное производство — 80%, сельскохозяйственное производство — 75%, инвестиции — 58,4%, реальные (располагаемые) денежные доходы населения — 88,1%.

Основными направлениями преодоления кризисных и иных негативных явлений в финансовой системе являются:

  • 1) принятие решительных мер по обеспечению роста реального сектора экономики на основе задействования научно- технического и интеллектуального потенциала страны;
  • 2) эффективное использование бюджетных средств, сокращение непроизводительных расходов, в том числе на содержание административно-управленческого аппарата (министерств, ведомств, Администрации Президента РФ), увеличение доходной части бюджета за счет упорядочения налоговой системы, уменьшения количества налогов и увеличения собираемости налогов, сборов, таможенных пошлин и т. п. Упорядочение налоговой системы должно быть направлено на создание благоприятных условий для обеспечения капиталовложений и, следовательно, оживления производства;
  • 3) укрепление денежного обращения в стране. С этой целью Правительство РФ должно выработать реальную антиинфляционную политику. В комплексе мер следует предусмотреть контроль за ценами и заработной платой путем установления пределов их роста. Определяющее значение в борьбе с инфляцией имеет, конечно, рост выпуска товаров с учетом спроса населения;
  • 4) укрепление финансовой дисциплины, упорядочение расчетов между предприятиями, наведение порядка в банковской системе.

Необходимо добиться рентабельной работы предприятий промышленности и сельского хозяйства. Рентабельность предприятий характеризует эффективность их деятельности, что является необходимым условием рыночных отношений. Пока же убыточные предприятия составляют довольно большой удельный вес. По данным Росстата, удельный вес убыточных предприятий в 1995 г. составил 36%. На начало 2000 г. в стране убыточных предприятий и организаций было 40,8%, в том числе в промышленности — 39,1, сельском хозяйстве — 52,7, на транспорте -— 47%. К началу 2008 г. численность убыточных организаций, хотя заметно сократилась, но составила 25,5% от общего количества, в том числе в сельском хозяйстве — 25,6%, в обрабатывающем производстве — 26,9%, в строительстве — 20,4%, на транспорте и связи — 27,8%. В 2010 г. эти показатели составляли соответственно: 27,8; 27,5; 27,9 и 35,9%;

5) выплата внешних долгов.

Одна из важных задач — добиться прекращения оседания в зарубежных банках части выручки от экспорта отечественного сырья и продукции, выработанной в России, которая, по сообщениям зарубежной печати, составляет от 15 до 20 млрд долл, ежегодно.

В целом, безусловно, преодоление кризисных явлений в финансовой системе может быть достигнуто на основе роста промышленного и сельскохозяйственного производства. Для решения этой глобальной проблемы необходима, как справедливо указывают ученые Академии наук России, корректировка курса экономического развития страны, разработка плана восстановления народного хозяйства и дальнейшего развития на инновационно-инвестиционной основе.

Подробнее данная проблема изложена в главе 5, п. 5.1 и главе 7.

  • [1] Российский статистический ежегодник, 2006. -— С. 612-613; Россия в цифрах, 2009. — С. 31, 32; Россия в цифрах, 2012. —- С. 33-34.
  • [2] По данным Госкомстата России (Росстата): Статистический ежегодник, 2000. — С. 559; 2004. — С. 34; Россия в цифрах, 2009. -— С. 33, 34;Россия в цифрах, 2012. — С. 36
  • [3] На начало 2008 г. в связи с резким увеличением заимствования негосударственным сектором общий внешний долг составлял463,9 млрд долл., на 01.01.2009 — 480,5 млрд долл, и на начало 2012 г. —545,1 млрд долл. (Россия в цифрах, 2012. -— С. 41).
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >