Появление признаков кризиса финансовой системы в условиях реформирования экономики России и меры по преодолению финансовых трудностей

В условиях реформирования экономики страны, перевода ее предприятий и организаций на рыночные отношения значительно ухудшилось финансовое положение государственных и негосударственных организаций, появились признаки кризиса всей финансовой системы РФ.

Признаки кризиса стали появляться с 1992 г., когда было отменено государственное планирование и управление предприятиями, отпущены розничные и оптовые цены, стало проводиться внедрение несоциалистических организационно-правовых форм хозяйствования. Пик кризиса приходится на август 1998 г.

Признаками кризиса финансовой системы можно считать следующие явления:

1. Наличие с 1991 по 2000 г. ежегодного дефицита государственного бюджета. Бюджетный процесс предполагает сбалансирование государственных расходов и доходов. Однако на практике в 1991—2000 гг. имело место значительное по своим масштабам превышение государственных расходов над доходами. Следствием этого является бюджетный дефицит.

Дефицитконсолидированногобюджета России с 1991 г.ивплоть до 2000 г. достигал значительных размеров. На 2000 г. планировался тоже дефицит бюджета, однако фактически (по отчету) он стал профицитным. В последующие годы он оставался профицитным (табл. 21.10), что тоже, особенно в сложившейся в эти годы экономической ситуации, нельзя считать экономически оправданным.

Консолидированный бюджет Российской Федерации в 1990-2009 гг. (в фактически действующих ценах, млрд руб.)1

Таблица 21.10

Год

Доход

Расход

Дефицит

(-),

профицит (+)

Год

Доход

Расход

Дефицит

(-),

профицит (+)

1990

159,5

151,0

+8,5

1998

686,8

842,1

-155,3

1991

310,0

347,6

-37,6

1999

1213,6

1258.0

-44.4

1992*

5,3

6,0

-0,64

2000

2097,7

1960,1

+137,6

1993*

49,7

57,7

-7,9

2001

2683,7

2419,4

+264,3

1994*

172,4

230,4

-65,5

2003

4138,7

3964,9

+173,8

1995

437,0

486,1

-49,1

2005

7611,6

5241,4

+1670,2

1996

558,4

652,7

-94,2

2007**

13250,7

11245,8

+2004,2

1997

711,6

839,5

-127,9

2009**

13599.7

16048.3

-2448.6

  • * 1992, 1993, 1994 гг. — в трлн руб.
  • ** Данные с учетом бюджетов государственных внебюджетных фондов (данные предварительные Федерального казначейства).

Причин дефицита бюджета много. Но важнейшее значение имеет возрастание затрат государства в различных сферах социально-экономической жизни, затраты на содержание армии и увеличение военных расходов, затраты на содержание возрастающей численности государственного аппарата, в том числе Администрации Президента РФ.

Российский статистический ежегодник. 2006. С. 612-613; Россия в цифрах. 2008. С. 31-32; Россия с цифрах. 2010. С. 31-32.

Возрастание бюджетных расходов не компенсируется увеличением налоговых поступлений, в силу чего сохраняется и растет бюджетный дефицит.

С1991по1995г. для покрытия бюджетного дефицита в России использовалась в основном эмиссия денег, что послужило толчком к инфляции. С 1995 г. для покрытия дефицита бюджета Правительство РФ стало использовать государственные ценные бумаги (ГКО, КО, ОФЗ) и кредиты международных финансовых организаций, главным образом Международного валютного фонда. Государство стало жить в долг. В 1999 г. на покрытие дефицита федерального бюджета была направлена сумма доходов от государственных драгоценных металлов.

Бюджетный дефицит, будучи следствием несбалансированности государственных финансов, стал причиной серьезных потрясений в сфере денежного обращения.

2. Признаком кризиса финансовой системы является инфляция. Инфляция — обесценение денег, проявляющееся в форме роста цен на товары и услуги. Инфляция ведет к нарушению законов денежного обращения, падению покупательной способности денег. В международной практике принято различать следующие виды инфляции: ползучая -— когда средний темп роста цен составляет 5—10% в год; галопирующая — от 10 до 50% со скачками до 100%; гиперинфляция — рост цен на 100% и выше.

В России за годы реформ цены на товары и услуги возросли в тысячи раз, в том числе на продукты первой жизненной необходимости (хлеб, молоко и молокопродукты, соль и др.), обувь, одежду. Индексы цен за отдельные годы приведены в табл. 21.11.

Инфляция оказывает отрицательное влияние на общество в целом. При инфляции значительно ухудшается экономическое положение: падают объемы производства; происходит перелив капитала из производства в торговую спекуляцию, в посреднические операции (где можно получить большую прибыль и легче уклониться от налогообложения), обесцениваются финансовые ресурсы государства.

Таблица 21.11

Индексы цен в секторах экономики России (в разах к предыдущему году)[1]

Показатель

1991

1992

1993

1994

1995

1997

1998

1999

2000

2001

2003

2005

2007

2009

Индекс

потребительских

цен

2,6

26,1

9,4

3,2

2,3

1,1

1,8

1,4

1,2

1,2

1,12

1,11

1,12

1,09

Индекс

производителей

промышленной

продукции

3,4

33,8

10,0

з,з

2,7

1,1

1,2

1,7

1,32

1,08

1,12

1,13

1,25

1,14

Индекс цен на сельскохозяйстве иную продукцию

1,6

9,4

8,1

3,0

3.3

1,1

1,4

1,9

1,22

1,18

1,25

1,03

1,3

0,98

Индекс цен в капитальном строительстве

3,1

16,1

11,6

5,3

2,7

U

U

1,4

1,36

1,14

U

1,12

U7

1,00

Индекс тарифов на грузовые перевозки

1,5

35,6

18,5

3,6

3,0

U

1,2

1,2

1,52

1,39

1,24

U7

U7

U7

При инфляции возникает социальная напряженность в обществе в связи с тем, что инфляция перераспределяет национальный доход в ущерб менее обеспеченных слоев общества. Инфляция снижает реальные доходы населения, обесценивает сбережения граждан, ложится тяжелым бременем на социально не защищенные слои населения.

Происходит падение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной. Так, в 1960-1970 гг. 1 долл. США приравнивался к 0,90 руб. (округленно). В 1997 г. курс доллара достиг уровня 5,56 руб. В январе 2000 г. Центральным банком РФ был установлен новый курс доллара США: 1 долл. США был приравнен к 28,52 руб., в июне 2001 г. — к 29,12 руб., в декабре 2003 г. — к 29,45 руб., в сентябре 2006 г. — к 26,78 руб., в декабре 2007 г. — 24,55 руб.; в декабре 2008 г. — 29,38 руб., в декабре 2009 г. — 30,24 руб.

3. Признаком кризиса финансовой системы в государстве является рост неплатежей как государства, так и предприятий (организаций). Кризис неплатежей находит свое выражение в дебиторской и кредиторской задолженности.

Дебиторская задолженность — задолженность по расчетам с дебиторами за товары, работы и услуги, задолженность по расчетам с бюджетом, с персоналом по прочим операциям (задолженность работников предприятия по предоставленным им ссудам за счет средств предприятия или банковского кредита), задолженность подотчетных лиц и др.

Дебиторская задолженность предприятий и организаций, по данным Росстата, составляла в 1995 г. 362 млрд деноминированных рублей, в 2000 г. она возросла до 916 млрд руб., а на 1 января 2010 г. она составила 15441,5 млрд руб.

Кредиторская задолженность — задолженность по расчетам с кредиторами за товары, работы, услуги, в том числе задолженность поставщикам и подрядчикам за полученные материальные ценности, по выданным векселям, задолженность рабочим и служащим по оплате труда, по расчетам с бюджетом и целевыми государственными фондами, по полученным авансам.

Частым явлением стала несвоевременная выплата заработной платы рабочим предприятий и работникам бюджетных учреждений (учителям, врачам, работникам культуры, высших и средних образовательных учреждений).

Кредиторская задолженность предприятий и организаций, по данным Росстата, составляла в 1995 г. 483 млрд деноминированных рублей, в 2000 г. она составила 1517 млрд руб., а на 1 января 2010 г. — 14881,5 млрд руб. Ее распределение по видам экономической деятельности приведено в табл. 21.12.

Таблица 21.12

Распределение кредиторской и дебиторской задолженностей предприятий и организаций по видам экономической деятельности на конец 2009 г. (%)*

Показа

тель

Всего

В том числе

обра-

баты-

ваю-

щие-

нроиз-

водст-

ва

сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство

строи

тель

ство

транс

порт

и

связь

оптовая и розничная торговля;

ремонт автосредств и бытовых изделий

операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг

Кредиторская задолженность

100

25,1

2,0

11,8

8,0

22,3

12,8

Дебиторская задолженность

100

25,4

1,7

8,3

7,0

26,6

10,6

4. Признаком кризиса финансовой системы является внешняя задолженность государства. В 1985 г. внешняя задолженность составляла 23,8 млрд долл., в 1990 г. она увеличилась до 59,8 млрд долл, в 1993 г. — до 80 млрд долл. На конец 2000 г. об- [2]

щий внешний долг Российской Федерации достигал значительных размеров — более 150 млрд долл.[3]

Государственный долг России существенно затрудняет выход из затянувшегося экономического кризиса.

Только сумма выплат процентов по внешним кредитам в последнее время ежегодно составляла 17,5 млрд долл [4].

5. Признаком проявления кризиса финансовой системы является снижение валового внутреннего продукта.

Валовой внутренний продукт характеризует стоимость товаров и услуг, произведенных в стране во всех отраслях экономики и предназначенных для потребления, накопления и экспорта.

Валовой внутренний продукт в 2000 г. по сравнению с 1990 г. сократился в России более чем в два раза и в 2007 г. еще был ниже уровня 1990 г.

Проявление признаков кризиса финансовой системы негативно сказывается на развитии промышленного и сельскохозяйственного производства, жизненном уровне трудящихся.

Основными направлениями преодоления кризисных и иных негативных явлений в финансовой системе являются:

  • • во-первых, добиваться сбалансированности государственного бюджета, который может быть достигнут путем уменьшения некоторых статей расходов на содержание административноуправленческого аппарата (министерств, ведомств, Администрации Президента РФ), путем увеличения некоторых статей доходной части бюджета, упорядочения налоговой системы, уменьшения количества налогов и увеличения собираемости налогов, сборов, таможенных пошлин и т. п. Понижение ставки налогов создает благоприятные условия для обеспечения капиталовложений и, следовательно, оживления производства;
  • • во-вторых, необходимо повести решительную борьбу с инфляцией, добиться стабилизации денежного обращения в стране. С этой целью Правительство РФ должно выработать реальную антиинфляционную политику — комплекс мер, направленных на подавление инфляции. В комплексе этих мер следует предусмотреть контроль за ценами и заработной платой путем установления пределов их роста. Важное значение в борьбе с инфляцией имеет увеличение выпуска товаров с учетом спроса населения;
  • • в-третьих, важным направлением преодоления кризиса финансовой системы государства является укрепление финансовой дисциплины, упорядочение расчетов между предприятиями. Необходимо навести порядок в банковской системе. Пока коммерческие банки не улучшают расчеты в народном хозяйстве, а зачастую задерживают их между субъектами хозяйствования.

Необходимо добиться рентабельной работы предприятий промышленности и сельского хозяйства. Рентабельность предприятий характеризует эффективность их деятельности, что является необходимым условием рыночных отношений. Пока же убыточные предприятия составляют довольно большой удельный вес. По данным Росстата, удельный вес убыточных предприятий в 1995 г. составил 36%. На начало 2000 г. в стране убыточных предприятий и организаций было 40,8%, в том числе в промышленности — 39,1%, сельском хозяйстве — 52,7%, на транспорте — 47%. К началу 2010 г. численность убыточных организаций оставалась значительной: 30,1% от общего количества, в том числе в сельском хозяйстве — 27,9%, в обрабатывающих производствах -— 32,7%, в строительстве —- 27,6%, на транспорте и связи — 36,1%;

• в-четвертых, устранению кризисных явлений в финансовой системе будет способствовать выплата внешних долгов. Справиться в ближайшие 3—4 года с выплатой долгов России будет трудно. Сумма за это время в буквальном смысле стала неподъемной, если учесть огромные размеры кредитов, взятых не только Правительством РФ у международных фондов за годы реформ, но и, как отмечалось, компаниями и банками.

Одна из важных задач России — добиться прекращения оседания в зарубежных банках части выручки от экспорта отечественного сырья и продукции, выработанной в России. Как сообщает зарубежная печать, от экспорта российского сырья и продукции в зарубежных банках оседает от 15 до 20 млрд долл, ежегодно;

в-пятых, преодоление кризисных явлений в финансовой системе может быть достигнуто на основе роста промышленного и сельскохозяйственного производства. Для решения этой глобальной проблемы необходимо сначала добиться снижения спада производства, его стабилизации, а затем последовательного наращивания темпов производства и услуг всеми секторами экономики страны.

Наряду с возобновлением экономического роста промышленного и сельскохозяйственного производства ученые Академии наук России указывают на необходимость корректировки курса экономического развития страны, разработки плана восстановления народного хозяйства и дальнейшего развития на инновационно-инвестиционной основе.

  • [1] По данным Госкомстата России: Статистический ежегодник. 2000. С. 559; Статистический ежегодник. 2001. С. 332; Россия в цифрах. 2006. С. 34; Россия в цифрах. 2010. С. 33-34.
  • [2] Россия в цифрах. 2010. С. 430-433.
  • [3] 2 На 1 января 2007 г. государственный внешний долг составлял~45 млрд долл., однако из-за возросших заимствований компаний и банков общий внешний долг достигал 313 млрд долл., а на конец этого года —471 млрд долл. На начало 2010 г. общий внешний долг РФ составлял471,6 млрд долл., на 1 января 2011 г. — 500 млрд долл. (Российская газета.2011.14 янв.).
  • [4] На погашение внешних долгов в IV квартале 2008 г. предстояло частному сектору отдать 50 млрд долл, и в начале 2009 г. — около 20 млрд долл.(Российская газета. 2008. 6 окт.).
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >