Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Финансы arrow Деньги, кредит, банки

РОЛЬ, ГРАНИЦЫ И ЗАКОНЫ КРЕДИТА. ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ

РОЛЬ И ГРАНИЦЫ КРЕДИТА

Роль кредита в современных условиях реализуется по следующим направлениям.

1. Кредит как экономическая категория способствует созданию банков и банковских систем. Повышение роли денег и кредита в развитии производства и товарооборота вызвало появление специализированных экономических учреждений, получивших название «банки». Банковские учреждения предназначались для выполнения широкого круга денежно-кредитных операций, включая стимулирование кредитом развития предпринимательства.

Современные банковские системы состоят из двух уровней — центральных и коммерческих банков. Центральные банки выпускают в обращение новые деньги и на этой основе регулируют деятельность коммерческих банков и воспроизводственные циклы. Коммерческие банки — кредитные организации, осуществляющие денежно-кредитные операции для хозяйственных структур, финансовых институтов, населения и других субъектов экономики.

Банковские системы организуют денежное обращение, кредитование и расчеты в обществе и являются одним из важнейших сегментов экономики, без которого ее развитие невозможно.

  • 2. Кредит является средством обеспечения непрерывности кругооборота капитала. Непрерывность кругооборота капитала — одно из главных условий эффективности его функционирования. Этот процесс основан на последовательном переходе стоимости из одной стадии кругооборота в другую и заканчивается реализацией товарной продукции с поступлением валовой денежной выручки и прибыли. Кредитное стимулирование непрерывности кругооборота капитала достигается путем предоставления банковских ссуд как под отдельные виды ценностей (объекты кредитования), так и для их оплаты по договорным закупкам (платежные кредиты).
  • 3. Кредит способствует организации денежного обращения. Движение денег во всех сегментах экономики имеет кругообразный характер. Поэтому главная цель кредитной эмиссии денег — их возврат в центральные банки, что означает завершение оборота ссудного капитала и организацию на этой основе денежного обращения. Это позволяет поддерживать относительную неизменность массы денежных средств и ограничивать эмиссию новых денег и инфляцию.

Ускорение оборота ссудного капитала имеет важное значение для стабильности денежного обращения, устойчивости покупательной способности национальной денежной единицы и ее курса на мировых валютных рынках.

4. Кредит обеспечивает стабилизацию государственных финансов. Эмиссионные ресурсы центральных банков являются первичным, а ассигнования из государственных бюджетов — вторичным денежным продуктом рыночной экономики. В связи с этим центральные банки выступают последней инстанцией для правительств при выполнении антикризисных программ. Важнейшей мерой таких программ служит покупка центральными банками облигаций государственных займов, выпускаемых финансовыми органами в периоды кризисов. Срок облигационных займов может достигать пятнадцати лет, что гарантирует бюджетные платежи для выхода экономики из кризисного состояния.

В соответствии с антикризисными программами правительств центральные банки также оказывают необходимую кредитную поддержку коммерческим банкам, предотвращая их массовое банкротство. В кризисных условиях ликвидность коммерческих банков поддерживается центральными банками с помощью бесплатных и дешевых кредитов, а также посредством других экстренных мер государства. Чрезвычайные кредиты центральных банков имеют огромное значение для выхода экономики из состояния кризиса.

5. Кредит способствует обеспечению современного образа жизни. Рыночная экономика развивается в условиях потребительского общества, и одной из ее главных задач является формирование основных элементов современного образа жизни. В состав этих элементов входят земельные участки, жилые дома, личные транспортные средства, различные дорогостоящие предметы быта.

Коммерческие банки предоставляют потребительские кредиты для приобретения отдельных видов имущества, что улучшает бытовые условия населения. Большое социальное значение имеют комплексные потребительские кредиты для формирования всех элементов образа жизни. Такие кредиты наиболее актуальны для молодых семей, члены которых имеют постоянное место работы и необходимый денежный доход.

Положительное воздействие кредита на экономику может быть обеспечено при оптимальном уровне кредитных вложений, определяемом реальными потребностями воспроизводственного процесса. Избыточное кредитование ослабляет заинтересованность предприятий в экономном использовании ресурсов, в ускорении процессов производства и реализации продукции. При недостаточном кредитовании возникают трудности в деятельности предприятий (нехватка средств для приобретения сырья, материалов, комплектующих, снижение платежеспособного спроса и др.), замедляется воспроизводственный процесс. Поэтому определение обоснованных границ применения кредита и их соблюдение имеют важное значение для участников кредитных отношений и экономики в целом.

Различают границы кредита в зависимости от его вида (коммерческий или банковский). Так, границы коммерческого кредита, определяемые его сущностью, в первую очередь зависят от цели его использования. Коммерческий кредит обслуживает сферу производства и обращения товаров, а следовательно, удовлетворяет потребность только в оборотном капитале. Во-вторых, коммерческий кредит ограничен сроками его предоставления. Срок коммерческого кредитования не должен превышать продолжительность цикла производства или реализации продукции. В случае превышения срока коммерческого кредита над длительностью производственного цикла возникает необходимость в привлечении банковского кредита с целью обеспечения непрерывности кругооборота капитала. Наконец, еще одним существенным ограничением сферы применения коммерческого кредита является его размер. Дело в том, что сумма коммерческого кредита не может превышать величину резервного капитала предприятия-кредитора, т.е. должна быть предоставлена без ущерба для кругооборота его капитала. В случае превышения суммы коммерческого кредита также возникает необходимость его замещения банковским кредитом (например, при учете банками коммерческих векселей).

В отличие от коммерческого банковский кредит имеет значительно более широкие границы применения. Он не имеет ограничения по целям его предоставления, направлениям использования, срокам и суммам кредитования. Из этого следует, что банковский кредит носит универсальный характер. Его возможности распространяются от кредитования оборотного и основного капитала до перелива капитала в различные сферы деятельности и обслуживания процессов концентрации и централизации капитала.

Банковский кредит носит более эластичный характер, поскольку он удовлетворяет потребности различных субъектов кредитных отношений: государства, хозяйствующих субъектов и населения. Вместе с тем он также имеет определенные ограничения по сфере применения.

Возможности банка в формировании кредитного портфеля ограничены его ресурсами (собственными и привлеченными), которые в совокупности составляют пассивы банка. Кроме того, данные ограничения носят не только количественный, но и качественный характер, поскольку для поддержания финансовой устойчивости коммерческие банки должны обеспечивать соответствие структуры своих активов и пассивов по срокам размещения и привлечения средств.

Количественные границы применения банковского кредита в современных условиях государственно регулируются. Это, в частности, касается выполнения банками обязательных нормативов. Например, в целях обеспечения банками ликвидности и платежеспособности Банк России установил такой норматив, как максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7), который определяется как соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка. Крупным кредитным риском считается выданная одному заемщику (группе взаимосвязанных заемщиков) сумма, превышающая 5% капитала банка-кредитора. В связи с этим в целях своевременного выполнения обязательств перед клиентами банки должны ограничивать количество и предельный размер выдаваемых ими крупных кредитов.

Учитывая особенности формирования финансовых ресурсов современных российских предприятий, а также сложившуюся в настоящее время экономическую ситуацию, проблема границ кредита приобретает особую актуальность.

Значимые критерии границ банковского кредита на макроуровне российской экономики, как представляется, продолжают оставаться неопределенными. На микроуровне качественные и количественные критерии границ кредита обусловливаются рядом факторов.

Во-первых, предприятия пытаются прибегать к кредиту, как к средству выживания в тяжелой финансовой ситуации. При этом высокая нагрузка по обслуживанию привлекаемых кредитов, в конечном счете, ложится бременем на финансовые результаты хозяйственной деятельности предприятия.

Во-вторых, развивается и другой тип потребности в кредите, вытекающий из экономического интереса кредитополучателя. В данном случае из анализа выгодности применения именно этого источника предприятия прибегают к кредитованию.

К важнейшим качественным параметрам фактора границ кредита относится сфера применения кредита. Приемлемость цели, на которую используется кредит, вытекает из сущности этого источника как возвратного и платного. То есть использование кредита для авансирования его в оборотный капитал (закупку сырья, материалов, финансирования незавершенного производства, реализацию готовой продукции) качественно приемлемо, так как каждый кругооборот приносит высвобождение стоимости. Следовательно, существует источник возврата средств с приращением, но только в том случае, если произведенная продукция будет реализована.

Источником возврата кредитов, полученных предприятиями на расширение основного капитала (новое строительство, реконструкцию, техническое перевооружение) и уплату процентов по ним, должна выступать дополнительная прибыль от кредитуемого мероприятия. Покрытие кредитом убытков недопустимо.

Количественные аспекты границ кредита определяются, с одной стороны, заинтересованностью заемщика в использовании кредита, а с другой — наличием возможности у заемщика погасить ссуду и проценты по ней в обусловленные сроки. В связи с этим необходимо выделять следующие особенности предоставления кредита банковскими кредитными организациями:

  • • предоставление кредита осуществляется банками, которые регулярно, профессионально, на основе специально выданных Банком России лицензий занимаются этим видом деятельности;
  • • банковские кредиты предоставляются исключительно в денежной форме в отличие от договора займа, объектом которого могут быть не только денежные средства, но и иные ценности и вещи;
  • • кредитные отношения, где участвуют банки, носят возмездный характер, в то время как кредиты небанковские могут предоставляться без взимания платы в виде процента.

При определении границ применения кредита должны учитываться следующие условия:

  • • необходимость участия заемных средств в решении задач обеспечения бесперебойности и развития процессов производства и реализации продукции;
  • • качество коммерческой деятельности предприятий;
  • • рациональное использование предоставляемых ресурсов;
  • • вопросы повышения благосостояния населения;
  • • потребности обеспечения хозяйственного оборота платежными средствами;
  • • особенности и задачи развития экономики и др.
 
Посмотреть оригинал
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ ОРИГИНАЛ   След >
 

Популярные страницы