ПРИНЦИПЫ ПОСТРОЕНИЯ И СТРУКТУРА СОВРЕМЕННОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ

Современная банковская система России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Кредитные организации в Российской Федерации создаются и действуют на основании Федерального закона от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности.

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков. Центральный банк РФ, образуя верхний уровень банковской системы, выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании. Коммерческие банки не принимают участия в разработке и реализации денежно- кредитной политики государства, они ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и т.п. В процессе своего функционирования банки должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

Принцип осуществления банковского регулирования и надзора центральным банком находит свое отражение в том, что в РФ органом банковского регулирования и надзора является Центральный банк РФ. Однако в большинстве европейских стран полномочия в сфере банковского регулирования переданы специальным органам банковского надзора: Банковской комиссии во Франции, Федеральному ведомству по контролю кредитной деятельности в Германии, Ведомству по финансовым услугам в Великобритании и т.п. Банк России как регулирующий орган устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для кредитных организаций, предельные величины рисков и другие пруденциальные нормы банковской деятельности. Он же осуществляет надзор за соблюдением установленных норм и правил, проводит инспекционные проверки банков и небанковских кредитных организаций.

Банк России выступает лицензирующим органом по отношению к кредитным организациям: выдает и отзывает лицензии на осуществление банковских операций, регистрирует филиалы банков на территории РФ, выдает разрешения на открытие заграничных филиалов, а также на участие в капитале кредитных организаций-нерезидентов.

Регулирующее воздействие Банка России носит особый характер, распространяясь только на банки, что связано с их исключительной ролью в экономике и необходимостью обеспечения устойчивой работы для функционирования платежной системы, а также сохранности сбережений и денежных резервов.

Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие на территории РФ банки обладают универсальными функциональными возможностями. Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание предприятий, максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов.

Универсальный статус банков отвечает базовым потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста.

Принцип коммерческой направленности банков второго уровня состоит в том, что согласно законодательству основная цель деятельности банков и кредитных организаций в РФ — получение прибыли.

Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы РФ. При этом по Закону «О банках и банковской деятельности» в Российской Федерации возможно создание кредитных организаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации. Последние, в свою очередь, включают в себя расчетные, депозитно-кредитные и небанковские кредитные организации инкассации. Вторую группу кредитных организаций также называютпарабанковскими (похожими на банковские).

Банк — кредитная организация, имеющая исключительное право на осуществление в совокупности следующих банковских операций:

• • привлечение во вклады (депозиты) денежных средств физических и юридических лиц;
• • размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
• • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — это организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством (Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»). Учредителями кредитной организации могут быть юридические и физические лица. Они не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.

Уставный капитал кредитной организации представляет собой сумму вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Минимальный размер уставного капитала банка для получения лицензии на осуществление банковских операций был установлен в сумме рублевого эквивалента 5 млн евро, а для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации составлял сумму рублевого эквивалента 500 тыс. евро. Данные требования введены в действие с 2007 г.

Однако в соответствии с изменениями, внесенными в Федеральный закон РФ от 15.02.2010 г. №17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» размер собственных средств (капитала) банка с 1 января 2012 г. должен быть не менее 180 млн руб., а небанковской кредитной организации — 90 млн руб. Федеральным законом от 03.12.2011 г. № 391-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» установлены новые ориентиры, а именно, предусмотрено повышение минимальных размеров уставного капитала вновь создаваемых банков (с 01.01.2012 г.) и собственных средств (капитала) действующих банков (с 01.01.2015 г.) до 300 млн руб.

Об изменении уровня капитализации российских кредитных организаций свидетельствуют данные табл. 10.1.

Таблица 10.1

Группировка кредитных организаций РФ по величине зарегистрированного уставного капитала в динамике

Из табл. 10.1 видно, что количество кредитных организаций в целом по России, имеющих уставный капитал до 3 млн руб., в структуре сократилось в 2 раза. Число организаций с уставным капиталом отЗдо 10 млн руб. йот 10 до 30 млн руб. уменьшилось более чем в 2,6 раза, а с капиталом от 30 до 60 млн руб. — в 2,3 раза. Анализ показал, что и число банков с капиталом от 60 до 150 млн руб. сократилось на 4%.

Обратная тенденция наблюдается в отношении изменения количества кредитных организаций с уставным капиталом свыше 150 млн руб. Число банков с капиталом от 150 до 300 млн руб. увеличилось за 2007—2011 гг.на6,1%. Самый значительный рост как в динамике, так и в структуре за этот же период отмечен у кредитных организаций суставным капиталом более 300 млн руб., соответственно 25,8 и 12,4%.

Таким образом, структурный анализ изменения количества действующих кредитных организаций в РФ по величине зарегистрированного уставного капитала показал, что произошел существенный рост капитализации банков. Если на начало 2008 г. кредитные организации с капиталом свыше 60 млн руб. составляли 66,5% от общего числа, то на начало 2012 г. на банки с капиталом свыше 150 млн руб. приходится 65,8% от их общего количества.

Доли (акции) в уставном капитале кредитной организации могут быть оплачены как в рублях и в иностранной валюте, так и материальными объектами, в неденежной форме — например здания, сооружения. При этом размер части уставного капитала, оплаченной в неденежной форме, при создании кредитной организации, а равно и при увеличении его уставного капитала не должен превышать 20% уставного капитала (с учетом увеличения).

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном законодательством. Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия.

Кредитным организациям могут быть предоставлены следующие виды лицензий:

• • на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• • на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• • на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
• • на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

Генеральная лицензия выдается банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные нормативные требования ЦБ РФ. Ее наличие предоставляет банкам дополнительные возможности, в том числе создание собственных подразделений на территории иностранных государств и приобретение акций в уставном капитале зарубежных финансовых структур.

Основаниями для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций являются следующие обстоятельства:

• • выявление недостоверных сведений, на основании которых выдана лицензия;
• • задержано начало осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи.
• • задержано более чем на 15 дней предоставление ежемесячной отчетности (отчетной документации);
• • осуществление, в том числе хотя бы один раз, банковских операций, не предусмотренных лицензией.

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций.

В отличии то банковской группы холдмлг—это также не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором на все решения влияет юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией.

Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.

Представительство кредитной организации — это ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту; оно не имеет права осуществлять банковские операции. Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

• 1. Дайте понятие банковской системы.
• 2. Перечислите признаки, характеризующие банковскую систему.
• 3. Назовите основные элементы банковской системы.
• 4. Назовите виды специализированных банков. Охарактеризуйте их.
• 5. Назовите факторы, влияющие на взаимосвязь элементов банковской системы.
• 6. В чем функциональные отличия частных коммерческих банков, сберегательных и кооперативных?
• 7. Дайте оценку изменению уровня капитализации российского банковского сектора.
• 8. Перечислите принципы построения банковской системы России и охарактеризуйте ее структуру.
• 9. Что представляют собой небанковские кредитные организации?
• 10. Что понимается под банковской группой? В чем ее отличие от холдинга?
• 11. Дайте характеристику филиалу и представительству кредитной организации.