Статистика страхования

Страховой рынок представляет собой особую сферу денежных отношений, где объектом спроса и предложения выступает специфическая услуга — страховая защита от всевозможных рисков. Статистика страхования, соответственно, представляет отрасль финансовой статистики, проводящей анализ деятельности субъектов страхового рынка. Статистика страхования изучает тенденции и закономерности страховых рисков и возможности их компенсации страхованием.

В современной России страховой рынок возник относительно недавно и напрямую связан с формированием в стране системы инфраструктуры рыночных отношений. В условиях командной экономики существовала государственная монополия на страховое дело. Госстрах и Ингосстрах практически полностью покрывали страховое поле страны. С переходом на рыночные условия хозяйствования монополия государства на страхование была разрушена и в начале 1990-х годов стал формироваться новый рынок страхования. В настоящее время страховой рынок находится еще в стадии формирования и имеет множество противоречий и трудностей. На начальной стадии формирования рынок страхования демонстрировал высокие темпы роста, которые значительно опережали все остальные отрасли. Страхование имущества и страхование ответственности стали обязательным требованием во многих сферах деятельности. Приросты объемов страховых операций превысили 40%. Принятие ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» дало дополнительный импульс для увеличения объема и сферы страхования. Однако стихийный рост этого рынка далеко не всегда сопровождался соответствующей защитой интересов страхователей и предложением качественного страхового продукта. Это было связано с тем, что многие страховые компании не располагали достаточными объемами резервных денежных средств, чтобы обеспечить гарантии выполнения принятых обязательств по договорам страхования. В 1990-е годы появилось до двух тысяч страховых компаний с различной специализацией, уставными капиталами и целевыми установками. После периода становления на страховом рынке осталось немногим более 500 страховых кампаний. В табл. 5.10 представлены основные характеристики страхового рынка России за период с 2005 по 2011 г.

За рассматриваемый период с 2005 по 2011 г. число страховых компаний сократилось в два раза, при этом страховые премии увеличились более чем в 2,5 раза, выплаты — почти в 3 раза, а убыточность страховых операций — всего на 10,2%. Количество страховых организаций в России за 2012 г. сократилось еще на 20% — до 458. Так как процессы, происходящие на рынке страхования, отражают положение дел не только в одном из важнейших сегментов финансового рынка, но и в экономике страны в целом, поэтому рынок страховых услуг является своеобразным индикатором состояния экономики страны. Вялый, пассивный страховой рынок свидетельствует о стагнации и упадке в экономике; активный, развивающийся страховой рынок подтверждает, что в экономике наблюдается оживление и формируется устойчивая база ее роста. Доля страхового рынка России в ВВП страны по итогам 2012 г. составила 1,3 против 1,22% годом ранее. В настоящее время удельный вес страхования в ВВП России слишком мал. Так, во Франции в 2011 г. этот показатель находился на уровне 9,5%, США — 8,1, Германии — 6,8, Индии — 4,1, Бразилии — 3,2, в Китае — 3%. При этом в целом страховой рынок в России растет быстрее ВВП. Так, за 2012 г. совокупный объем премий страховщиков вырос на 21%, тогда как ВВП в номинальном выражении показал прирост в 14,7%.

Таблица 5.10

Основные характеристики страхового рынка России за период с 2005 по 2011 г.

Годы

Показатели^^^^

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Общее

количество

страховых

компаний

983

921

849

777

693

600

514

Уставный капитал, млрд руб.

142,0

149,4

156,5

158,7

150,7

185,1

177,9

Количество заключенных договоров, млн шт.

138,1

133,4

147,2

157,8

120,0

128,1

133,2

Страховые премии, млрд руб.

506,2

614,0

775,1

954,7

979,1

1036,7

1269,8

Страховые выплаты, млрд руб.

308,5

356,9

486,6

633,2

739,9

774,8

902,2

Процент выплат

60,9

58,1

62,8

66,3

75,6

74,7

71,1

Составлено по: [Характеристика страховых организаций].

Страхование с древних времен является важнейшим способом сохранения безопасности и защиты материального благополучия от всевозможных рисков. Основное содержание страхования состоит в минимизации потерь при наступлении неблагоприятных событий. Сущность страхования заключается в создании специальных резервных фондов для возмещения возможных потерь и ущерба от неблагоприятных событий и форс-мажорных обстоятельств. Страхуются различные объекты и риски: жизнь и здоровье, имущество предприятий и граждан, транспорт, грузы и др. Основной страховой операцией является страховая премия — сумма, выплаченная страхователем за гарантии, которые представляют страховые компании по страховым рискам. При этом страховая премия должна покрывать возможные риски, административные издержки и формирование страховых резервов. Страхование может осуществляться в том случае, если риски имеют случайный характер, т. е. то или иное событие имеет вероятностный характер и вероятность эта может быть определена, измерена и учтена. Страховая деятельность основывается на отношениях, связанных с оценкой страхового риска, определением баланса доходов и расходов страховщиков. В статистическом анализе совокупности отношений, складывающихся на страховом рынке, используются определенные категории страхового рынка: страховщик, страхователь, страховой случай, страховые сумма, премия, тариф, резервы, риск, перестрахование и др. В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ» (1992; ред. от 28.12.2013) объектами страхования могут быть имущественные интересы, которые связаны с владением, пользованием и распоряжением имуществом; причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг; достижением граждан до определенного возраста, смертью, наступлением иных событий в жизни граждан; обязанностью возместить причиненный другим лицам вред; осуществлением предпринимательской деятельности.

Международная классификация структуры финансового сектора экономики и финансовых инструментов относит страховые компании к сектору финансовых корпораций, к подсектору небанковских финансовых учреждений. Страхование как часть финансовой системы предполагает накопление и перераспределение собранных со страхователей премий между ними, чьи имущественные интересы пострадали в результате наступления страховых случаев. Статистика страхования предполагает организацию сбора и обработки статистической информации о всех аспектах, связанных со страховым рынком. Особую роль играет получение исчерпывающей информации о событиях, приносящих ущерб. Такая информация может быть получена в ходе систематического наблюдения за массовыми явлениями на рынке страхования. Одной из важных задач статистики страхования является наиболее точное определение страхового тарифа. Эта задача может быть решена только с помощью статистической методологии, применяемой к исчерпывающей статистической информации о предмете исследования. Кроме того, возникает необходимость статистического анализа закономерностей наступления страховых случаев, поскольку после формирования страхового фонда следует этап оптимального его расходования, когда выплаты из него обеспечивают страховую защиту застрахованных по договору страхования. Такой анализ возможен только с использованием закона больших чисел, на который опираются теория вероятностей и математическая статистика.

Для изучения страхового рынка используются бухгалтерская и финансовая статистическая отчетность. В информационном обеспечении статистического изучения страховой компании как субъекта страхового рынка важную роль играет договор страхования, где закреплены экономические и правовые отношения страхователя и страховщика; в договоре содержатся информация о страховой сумме, размер и периодичность уплаты взносов, лимит ответственности, время, территория, на которой действует договор страхования. Статистическая отчетность в рамках Росстрахнадзора позволяет анализировать деятельность страховых компаний в разрезе отраслей, территорий, организационно-правовых форм, форм собственности. Отчетность содержит информацию о количестве действующих договоров страхования в разрезе физических и юридических лиц и секторах экономики. Так, форма № 1-С содержит сведения о страховых взносах и выплатах по группам страховых услуг. В форме № 3-С отражаются сведения по обязательному медицинскому страхованию: количество договоров, число застрахованных, страховые взносы и выплаты.

Страхование классифицируется по различным классификационным признакам. Так, в соответствии с ведомственным государственным статистическим наблюдением (форма № 1-С) все виды страховых услуг подразделяются на добровольное и обязательное страхование. Добровольное страхование включает: страхование жизни; личное страхование (кроме страхования жизни); имущественное страхование (кроме страхования ответственности); страхование ответственности. Обязательное страхование охватывает: личное страхование пассажиров (туристов, экскурсантов); государственное личное страхование Государственной налоговой службы РФ; государственное страхование военнослужащих и приравненных к ним в государственном страховании лиц; страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств; обязательное медицинское страхование. Каждый вид страхования подразделяется на разновидности. Например, относительно имущества выделяется страхование: средств наземного транспорта; железнодорожного транспорта; средств воздушного транспорта; средств водного транспорта; грузов; сельскохозяйственное: урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных; имущества граждан, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования.

Имущественное страхование можно классифицировать также: страхование имущества предприятий (гибель и повреждение основных фондов, товарно-материальных ценностей и средств транспорта, произошедшие в результате аварии, пожара, стихийного бедствия, неправомерных действий третьих лиц); страхование имущества сельскохозяйственных предприятий (гибель и повреждение сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных, построек, машин, оборудования, средств транспорта и другого имущества, случившиеся вследствие особенных климатических условий, болезней животных и растений, аварии, пожара, стихийного бедствия, несчастного случая, неправомерных действий третьих лиц); транспортное страхование грузов (гибель и повреждение грузов при транспортировке, погрузке и разгрузке, которые свершились из-за аварии, пожара, стихийного бедствия, катастрофы, неправомерных действий третьих лиц, пропажи без вести транспортного судна вместе с грузом).

По системе страховых отношений разделяют следующую классификацию: страхование, сострахование, двойное страхование, перестрахование, самострахование.

Важное значение для статистического анализа страхового рынка имеет информация, разрабатываемая Росстатом РФ — это ежегодные публикации о страховых взносах и выплатах страховых организаций агрегированных по группам страховых услуг в целом по стране и по отдельным субъектам РФ. Однако при всей значимости государственная статистическая информация не дает оперативных ответов на многие вопросы: каковы причины структурных сдвигов и изменения конъюнктуры рынка, связь отдельных факторов и др. Здесь незаменимыми могут оказаться методы относительных и средних величин, индексные, выборочные методы статистического исследования, которые могут оперативно дать ответы на многие актуальные вопросы развития рынка страхования.

Общая оценка деятельности страховых компаний характеризуется абсолютными, относительными и средними показателями. К абсолютным статистическим показателям относятся следующие: размер уставного капитала и собственных средств страховых компаний; поступления страховых премий по видам страхования; страховые выплаты по видам страхования; размер тарифных ставок; размер страховых резервов; прибыль. На базе абсолютных показателей рассчитываются относительные: отношение собственных средств к общей сумме взносов; отношение чистой прибыли к собственному капиталу; отношение показателей расходов на ведение дела к прибыли; отношение резервов к предстоящим выплатам; отношение показателей расходов на ведение дела к премии и др. Средние показатели образуют группу показателей, которые представляют усредненные величины, характеризующие различные стороны страхования: средняя прибыль на 1 рубль собранной премии; средние расходы на 1 рубль собранной прибыли; средний размер выплат на 1 рубль собранной прибыли.

Отдельные виды страхования имеют общие и свои специфические показатели. Наиболее распространенным является имущественное страхование, и здесь выделяют следующие абсолютные показатели: максимально возможное количество объектов страхования (Nmax); общая численность застрахованных объектов (W3); количество страховых случаев (т); численность объектов, пострадавших в результате страховых случаев (п); страховая сумма всех застрахованных объектов (S^); страховая сумма пострадавших объектов (Sn); сумма поступивших страховых платежей (PJ; сумма выплат страхового возмещения (WQ); сумма дохода страховых организаций D = Рп - Wc

К относительным статистическим показателям в имущественном страховании относятся: убыточность страховой суммы (на 100 рублей страховой суммы); уровень выплат страхового возмещения (на 100 рублей поступивших платежей); доля пострадавших объектов (на 100 застрахованных объектов); охват объектов страхованием (на 100 объектов); частота страховых случаев; опустошительность страховых случаев; полнота уничтожения (в процентах).

Средние показатели в имущественном страховании образуют отдельную группу показателей: средняя страховая стоимость застрахованных

S

объектов S = ——; средняя страховая стоимость пострадавших объектов

Nr,

_ $ J _ цг

S„ = —; средний размер выплаченного страхового возмещения Wc = —

п п

и ряд других показателей. На базе абсолютных, относительных и средних показателей рассчитываются аналитические характеристики: уровень вы-

Wc , N3

плат страховых сумм Кь = —1—; степень охвата страхового поля d = ——;

^тах

частота страховых случаев / = —; коэффициент тяжести страховых

Wr Ni Wc

событий Kt =-=^; коэффициент убыточности Ку=—! относительная

р ~wr

доходность (в процентах) Кд =—-— -100% и производные статистические показатели. п

Анализ страхового рынка на федеральном и региональном уровнях можно считать комплексным, если абсолютные и относительные показатели будут соотноситься со следующими индикативными показателями: численность населения; произведенный валовой внутренний продукт (ВВП); среднегодовая численность занятых; среднегодовая численность безработных; среднемесячная начисленная заработная плата; денежные доходы населения; денежные расходы населения. Следует учитывать также то, что страховой рынок формируется под влиянием всех действующих страховщиков, сила влияния которых определяется удельным весом их страховых премий в структуре страховых премий на рынке. Таким образом, основным показателем рыночной силы отдельных страховщиков является объем страховых премий, собранных ими на страховом рынке. В частности, на долю таких страховщиков, как Росгосстрах, Ингосстрах, СОГАЗ, приходится до 25% страхового рынка. Кроме того, на рынке действует значительное число страховщиков с недостаточными собственными средствами для покрытия всех принимаемых на себя рисков и широко представлены страховые компании с различной специализацией, уровнем и качеством страховых услуг. На отечественном страховом рынке наблюдается серьезная экспансия зарубежных страховщиков. Немецкий Allians AG в свое время приобрел страховую компанию «РОСНО», которая входила в число крупнейших российских компаний. Allians AG, в свою очередь, входит в тройку крупнейших на миром уровне страховых компаний. На страховом рынке имеется немало страховых компаний с иностранными инвестициями. До вступления

России в ВТО действовали ограничения для иностранных страховщиков по их проникновению на отечественный страховой рынок за счет приобретения контрольных пакетов акций. С вступлением России в ВТО эти ограничения преодолеваются.

Поскольку процессы, происходящие на страховом рынке, требуют пристального внимания, учета и в случае необходимости — регулирования, то значимыми инструментами в борьбе с монополизацией рынков можно считать статистические показатели уровня концентрации на рынках. Для определения уровня концентрации страхового рынка целесообразно использовать коэффициент рыночной концентрации (CR), индекс концентрации Херфиндаля-Хиршмана (HHI) и другие статистические показатели концентрации.

Коэффициент концентрации

где S. — доля рынка предприятия; п — число лидеров рынка.

Индекс Херфиндаля-Хиршмана

где N — общее число участников рынка.

В качестве оценки степени концентрации используется пятиуровневая шкала: 0 — низкий уровень; 0,25 — относительно низкий; 0,5 — средний уровень; 0,75 — относительно высокий; 1 — высокий уровень. Для определения оценки концентрации рынка по принятым критериям используется шкала, представленная в табл. 5.11.

Таблица 5.11

Шкала оценки концентрации рынка

Критерии

Обозначение

Шкала оценки концентрации

0

0,25

0,5

0,75

1,0

Индекс

концентрации

CR

0-0,2

0,2-0,4

0,4-0,6

0,6-0,8

0,8-1

Индекс

Херфиндаля-

Хиршмана

HHI

0-500

  • 500-
  • 1000
  • 1000-
  • 2000
  • 2000-
  • 6000

6000- 10 000

Источник: [Дюкина, Петров, 2012].

Расчет рассмотренных показателей в динамике с учетом структуры рынка может дать важную информацию для определения тенденций, закономерностей и нахождения переломных точек развития явлений страхового рынка при моделировании и прогнозировании макроэкономических показателей, поскольку страховой рынок даже в условиях своего формирования стал важной составляющей эффективного функционирования экономики страны.

Важным инструментарием статистики страхования является применение индексного метода. Например, для анализа динамики среднего уровня убыточности имущественного страхования система взаимосвязанных индексов переменного и постоянного состава, структурных сдвигов имеет вид:

где S0 и S] — средний уровень убыточности имущественного страхования в базисном и отчетном периодах; S0 и Sx — уровень убыточности

отдельных видов имущества в базисном и отчетном периодах; d0 =

qi 2Ло

и dx = J; — доля (удельный вес) страховой суммы отдельных видов

2>i

имущества в общей страховой сумме в базисном и отчетном периодах.

Индекс переменного состава (jlepeM сост) уровня убыточности характеризует изменение среднего уровня убыточности в отчетном периоде по сравнению с базисным в зависимости от изменения индивидуальной убыточности (убыточности отдельных видов имущества) и структуры страховых сумм (удельного веса имущества с различным уровнем страховых сумм в общей страховой сумме) и определяется следующим образом:

где и Sx — средний уровень убыточности имущественного страхования в базисном и отчетном периодах; Sq и Sy — уровень убыточности к-то вида имущественного страхования в базисном и отчетном периодах; к = 1,..., т; qk0 и qx — количество убыточных видов имущественного страхования по А:-му виду в базисном и отчетном периодах.

Индекс постоянного состава (/|ост сост) уровня убыточности рассчитывается в том случае, если необходимо отразить только изменение среднего уровня убыточности в отчетном периоде по сравнению с базисным без учета структурного фактора (изменения удельного веса имущества с различным уровнем страховых сумм).

Если необходимо зафиксировать влияние структурного фактора на изменение среднего уровня убыточности, то используется индекс структурных сдвигов (Г?р СДв), или отношение количественных значений индекса переменного состава и индекса постоянного состава.

С использованием индексного метода и метода абсолютных разностей осуществляется также анализ прироста страховых платежей за счет отдельных факторов (увеличения страховых сумм, роста тарифных ставок и др.), изучается поступление страховых платежей по отдельным формам и отраслям страхования (обязательное и добровольное, имущественное и личное), по видам риска (страхование жизни, страхование от несчастных случаев и др.) и по иным статистическим признакам.

Разработка и внедрение системы адекватных статистических показателей страхового рынка должны создать реальную информационную базу для управления процессом страхования и в случае необходимости регулирования страхового рынка.

Расчеты по любому виду страхования, в ходе которых определяются расходы на страхование объекта, называются актуарными расчетами. Актуарные расчеты позволяют определять себестоимость и стоимость страховой услуги, оказываемой страхователю, доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда (определяются размеры тарифных ставок), обосновывается финансовая политика страховщика.

Актуарные расчеты имеют ряд особенностей:

  • ? величина предъявляемых к уплате страховых взносов зависит от вероятностного характера подвергаемых оценке событий;
  • ? наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, вызывает необходимость измерения величины его распределения во времени и пространстве;
  • ? нарушение общей закономерности в отдельные периоды времени предусматривает существование значительных колебаний размеров страховых платежей;
  • ? исчисление себестоимости услуги, оказываемой страховщиком, осуществляется в отношении всей страховой совокупности;
  • ? исследование нормы ссудного процента и тенденций его изменения производится в конкретном временном периоде;
  • ? соблюдение принципа эквивалентности, означающего установление и соблюдение адекватного равновесия между платежами страхователя и страховым обеспечением страховой организации.

С помощью актуарных расчетов осуществляется сбор и исследование информации, характеризующей страховые события, выявление однородных групп потенциальных объектов страхования, изучение рисков в рамках страховой совокупности, расчет вероятности наступления страхового случая и т. д.

* * *

Статистика государственных финансов обобщает данные о результатах экономического развития страны в плане государственного управления этим процессом и подготавливает статистическую информацию, необходимую для анализа и планирования деятельности органов управления государством и выработки экономической политики. Она должна отражать ведомственную структуру и практику деятельности органов государственного управления всех уровней и регионов. Денежное обращение в стране является одним из важных факторов материального производства, экономического развития и служит важнейшим регулятором большинства экономических процессов. Статистика денежного обращения призвана давать информацию о состоянии и протекающих процессах в области денежного обращения и кредита, рассчитывать значения обобщающих абсолютных и относительных показателей, необходимых для управления обращением денег в стране и для межстрановых сопоставлений. Основные статистические показатели финансов предприятий можно условно разделить на две группы: показатели финансовых результатов, в состав которых включают показатели прибыли и рентабельности; показатели финансового состояния, к которым, как правило, относятся коэффициенты ликвидности, финансовой устойчивости и платежеспособности.

Существует несколько групп показателей, характеризующих различные аспекты статистики инфляции. Центральное место среди них занимают индекс-дефлятор и индексы цен. Статистика налогов наиболее широко использует следующие характеристики: абсолютные и относительные (в том числе индексы), показатели анализа динамического ряда.

Для характеристики банковской системы Российской Федерации, анализа ее развития в статистике используются следующие группы показателей: показатели, характеризующие развитие банковской системы страны и ее регионов; показатели кредитных, валютных операций, операций с ценными бумагами; показатели балансовой статистики банков.

Страховое дело в России занимает важное место в системе экономических отношений. Рынок страхования характеризуется множеством статистических показателей. Статистические показатели группируются на абсолютные, относительные, средние, аналитические и производные. Структурированные статистические показатели формируют информационную базу для анализа и моделирования страхового рынка.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >