Коммерческие банки

Функции, организационная и управленческая структура коммерческих банков

Коммерческие банки, будучи в настоящее время вторым ярусом кредитной системы, появились достаточно давно. Первоначально они играли роль хранилища денежных средств, а затем с развитием экономики и самой банковской системы произошло значительное расширение их функций и операций, выделение из их числа эмиссионных (центральных) и специализированных банков, таких как ипотечные, инвестиционные.

Современные коммерческие банки — это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады средств юридических и физических лиц; размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Однако этим не ограничивается деятельность универсального коммерческого банка, который в настоящее время выполняет до 300 видов операций. Банки проводят операции с ценными бумагами и валютой, оказывают различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняют разнообразные финансовые услуги. Коммерческие банки стали основой как кредитной системы, так и экономики в целом.

Особенностью современного коммерческого банка является то, что это прежде всего самостоятельный хозяйствующий субъект со статусом юридического лица, осуществляет на основе полученной от центрального банка лицензии посредническую деятельность в реализации специфических продуктов — кредита, ценных бумаг и валюты, его основная цель — получение прибыли. Именно это и сформировало принципы его деятельности и основные функции.

В числе функций особо выделяются три, которые лежат в основе дефиниции банка и определяют его сущность: аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств, предоставление кредита, посредничество в осуществлении платежей и расчетов.

  • 1. Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из старейших функций банков. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов — населения, предприятий и государства и превращения их в капитал в целях получения прибыли. Первоначально для своей деятельности коммерческие банки использовали только собственные денежные средства, но впоследствии стало ясно, что их недостаточно и необходимо использовать чужие, заемные средства, что и предопределило роль банка как посредника в перераспределении денежных средств. В дальнейшем банки стали изыскивать возможности для расширения каналов привлечения денежных средств путем открытия массы разнообразных вкладов и счетов, заинтересовывая владельцев денежных средств выплатой соответствующих процентов. В результате доля привлекаемых средств по отношению к собственным неизмеримо выросла и составила до 80% всего капитала банка. Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки являются заемщиками. Аккумулируя значительные денежные средства, банки, как уже отмечалось, не хранят у себя деньги, а превращают их в капитал, вкладывая их в экономику, предоставляя кредиты и покупая ценные бумаги.
  • 2. Выполняя функцию предоставления кредита, коммерческий банк служит посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Как правило, в экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, а реальная необходимость в них возникает у других. Такое положение теоретически можно реализовать, если первые субъекты предоставляют средства в кредит, но практически очень трудно из всей массы экономических субъектов найти именно тех, у кого денежные средства имеются в необходимом количестве и на нужный срок. Этим и занимается коммерческий банк как посредник в кредите. Аккумулируя денежные средства (первая функция), он имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в нужном количестве и на необходимый срок. Таким образом, осуществляется кредитование предприятий, промышленности, государства и населения. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства.
  • 3. Проведение расчетов и платежей в хозяйстве — следующая функция коммерческих банков, которые обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствуют постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, что осуществляется коммерческими банками. В зарубежных странах на безналичные расчеты приходится свыше 90% всех расчетов, в Российской Федерации — около 64%. В целях реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств.

Значительное место в переводных операциях занимают средства, которые находятся во вкладах до востребования, причем они используются все более эффективно, улучшается технология расчетов, деловая клиентура стремится более эффективно использовать свои средства. Коммерческие банки проводят клиринговые зачеты, используя для этого клиринговые системы крупных банков, имеющих большое количество филиалов и отделений. В некоторых странах, в частности в Германии, для этой цели используется жиросистема, в которую наряду с коммерческими банками — участниками расчетов входят центральные банки, так называемые жироцентрали. Развивается система электронных расчетов — электронные деньги. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения. Коммерческие банки осуществляют также международные расчеты.

Помимо трех основных функций часто выделяют дополнительные функции коммерческого банка, связанные с выполнением отдельных операций. Среди них особое место занимает функция создания денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, векселей, электронных переводов. Эта функция появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот. Однако экономика нуждается в необходимых, но не чрезмерных поступлениях денег. Если количество денег в обращении увеличивается, то растет инфляция, и наоборот. В этом случае центральный банк ограничивает создание денег путем изменения величины денежного мультипликатора. Цель банковской системы — обеспечить соответствие количества денег в обращении потребностям в них для поддержания нормальных темпов роста экономики и высокого уровня занятости.

Развитием функции кредитования является функция организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым уеловием для относительно устойчивых темпов роста экономики. При недопустимости банковских кредитов расширение производства становится невозможным или будет отложено до тех пор, пока необходимые денежные средства будут накоплены. Более того, промышленные предприятия будут вынуждены держать крупные суммы денег, что было бы неэкономично, поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке ценных бумаг, что дает возможность перераспределения денежных средств. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки начиная с 20-х годов XX в. становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

Коммерческий банк в своей деятельности опирается на следующие принципы:

  • а) прибыльность хозяйствования. Банк — это прежде всего коммерческое предприятие, в основе деятельности которого лежит получение прибыли; в общем виде она определяется как разница между процентами по кредитам и процентами по вкладам;
  • б) спекулятивный принцип — банк старается дешевле купить ресурсы и дороже их продать, поэтому проценты по вкладам всегда ниже, чем по кредитам, курс покупки валюты ниже курса продажи, а курс покупки ценной бумаги ниже курса ее продажи;
  • в) максимальная работа всех ресурсов. Основные операции коммерческого банка — это привлечение денежных средств и кредитование, но банк может также заключать договоры с другими предприятиями на выполнение каких-то работ, например на ведение бухгалтерского учета предприятия (факторинговые операции), может сдать в аренду инкассаторскую машину для проведения в магазинах инкассации, что приведет к получению дополнительной прибыли в виде комиссионного вознаграждения;
  • г) «все для клиента»; банк знает, что, чем больше у него будет клиентов, тем лучше, поэтому всячески старается их привлечь. Например, для постоянных клиентов банк может предоставлять определенные льготы: специальные ставки, льготные условия кредитования, льготные вклады, удобства в оплате и т.д.;
  • д) принцип взаимной заинтересованности с партнерами — банки между собой не только конкурируют, но и стараются иметь хорошие отношения. Банки, к примеру, составляют истории кредитоспособности клиентов (как регулярно клиенты выплачивают кредиты, насколько дисциплинированны), которые доступны другим банкам; это сокращает время и затраты на изучение кредитоспособности клиентов;
  • е) «домашний банк». Банк считает, что он должен стать домашним банком, т.е. чтобы клиент и члены его семьи пользовались только этим банком. Привлечение клиентов происходит либо по месту работы, либо по месту жительства.

Основу деятельности коммерческих банков составляет собственный капитал. По способу его формирования банки подразделяются на акционерные, капитал которых формируется за счет продажи собственных акций (в настоящее время самая распространенная форма собственности); кооперативные, или паевые, капитал которых формируется за счет продажи паев, они, как правило, небольшие и поэтому их не так много; частные банки, капитал которых принадлежит одному лицу. Гораздо реже встречаются государственные банки, капитал которых принадлежит государству; муниципальные, капитал которых находится в городской (муниципальной) собственности; смешанные, капитал которых формируется на основе разных форм собственности; и совместные, когда банк основывается на капитале разных стран.

В настоящее время преобладают акционерные банки с огромными капиталами, которые в большей степени можно называть банковскими организациями, консорциумами или холдингами, имеющими не только филиальную сеть, но и ряд кредитных организаций, позволяющих увеличивать прибыль. Холдинги в консорциумы (банковские) — это банковские компании, способные контролировать деятельность многих коммерческих банков и кредитных организаций, входящих в их состав.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >