Порядок регистрации, лицензирования, реорганизации и ликвидации деятельности коммерческого банка

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Для государственной регистрации и получения лицензии учредители представляют в Центральный банк следующие документы:

  • заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций. (В приложение к заявлению учредители представляют: а) документы, подтверждающие право собственности одного из них на здание, в котором будет располагаться кредитная организация, и обязательство о предоставлении его в аренду, если оно не будет вноситься в уставный капитал; б) если одним учредителем, либо группой учредителей, связанных между собой соглашением, либо группой учредителей, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, приобретаются более 5 % долей (акций) кредитной организации, то это требует уведомления об этом Банка России, если приобретается более 20 % акций (долей) кредитной организации, то требуется предварительное согласие Банка России.);
  • учредительный договор (в котором должны быть отражены обязанность учредителей создать кредитную организацию; порядок совместной деятельности по ее созданию; состав учредителей; порядок и условия распределения между учредителями прибыли и покрытия убытков; размер уставного капитала; размер доли каждого учредителя в уставном капитале; размер и состав вкладов и др.);
  • устав, утвержденный общим собранием учредителей, и список акционеров (фирменное название банка; почтовый адрес органов управления кредитной организацией; перечень банковских операций и сделок, а также операций с ценными бумагами, которые будет проводить банк; сведения о размере уставного капитала, о порядке его формирования и размере резервного фонда (в % от уставного капитала); порядок управления деятельностью кредитной организации и состав и компетенция органов ее управления; сведения об органах управления и органах внутреннего контроля банка; номинальная стоимость акций, дающая право одного голоса на собрании акционеров, и др.);
  • бизнес-план, утвержденный общим собранием учредителей;
  • протокол общего собрания учредителей;
  • документы, подтверждающие уплату государственной пошлины за

регистрацию кредитной организации (2000 руб.) и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии на банковские операции (0,1 % от уставного капитала);

  • данные об учредителях — юридических лицах (копия свидетельства об их государственной регистрации; бухгалтерские балансы и отчеты о прибылях и убытках за последние три года, аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности);
  • документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями — физическими лицами в уставный капитал кредитной организации (декларации о доходах физического лица должны быть заверены налоговыми органами);
  • анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов, главного бухгалтера и его заместителей;
  • список руководителей кредитной организации.

Учредители кредитной организации направляют в Банк России запрос о предварительном согласовании названия кредитной организации. Банк России в течение трех дней рассматривает документы и направляет учредителям телеграмму, подтверждающую согласование наименования кредитной организации. Затем учредители направляют в территориальное учреждение Банка России все документы для государственной регистрации. Территориальное учреждение Банка России выдает учредителям подтверждение о получении от них документов и рассматривает их в срок, не превышающий 90 календарных дней с даты их поступления.

Если имеются замечания, то Банк России возвращает документы учредителям. Исправленные и повторно подготовленные документы снова направляются в территориальное учреждение Банка России. Если отсутствуют замечания, то территориальное учреждение Банка

России направляет в Банк России положительное заключение с приложением подлинных документов, представленных учредителями кредитной организации для ее регистрации. Банк России рассматривает полученные документы и принимает решение о возможности государственной регистрации кредитной организации в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления в территориальное учреждение Банка России всех необходимых документов.

При принятии положительного решения о государственной регистрации и подписания свидетельства о государственной регистрации Банк России не позднее рабочего дня, следующего за днем подписания свидетельства, вносит сведения о государственной регистрации в Книгу государственной регистрации кредитной организации; направляет учредителям сообщение о государственной регистрации кредитной организации; направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, два экземпляра свидетельства о государственной регистрации и другие документы учредителей.

Территориальное учреждение Банка России направляет уведомление о государственной регистрации кредитной организации с указанием реквизитов корреспондентского счета, открываемого для оплаты 100 % уставного капитала в месячный срок с момента получения уведомления, и вносит сведения о государственной регистрации в реестр кредитных организаций. Учредители кредитной организации должны в месячный срок оплатить 100 % уставного капитала с момента получения уведомления о государственной регистрации.

Если кредитная организация образована в форме акционерного общества, то она должна представить в Банк России документы о регистрации отчета о первом выпуске акций. Территориальное учреждение Банка России проверяет правильность оплаты уставного капитала. Подтверждение своевременной и полной оплаты 100 % уставного капитала является основанием для выдачи лицензии на осуществление банковских операций.

Отказ в регистрации возможен по следующим причинам:

  • • несоответствие квалификационным требованиям руководящего состава кредитной организации;
  • • неудовлетворительное финансовое положение учредителей;
  • • несоответствие учредительных документов.

Развитие банковских институтов в современных условиях тесно связано с ускорением темпов их консолидации. В результате количество кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, сокращается, в том числе за счет реорганизационных процедур. Вместе с тем кредитная организация должна осуществить меры по обеспечению ее финансовой надежности. Для этого кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана:

  • а) создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России. Минимальные размеры резервов (фондов) устанавливаются Банком России;
  • б) осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, установленном Банком России;
  • в) соблюдать обязательные нормативы, в том числе индивидуальные предельные значения обязательных нормативов, установленные в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
  • г) создать системы управления рисками и капиталом, внутреннего контроля, соответствующие характеру и масштабу осуществляемых операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков, с учетом установленных Банком России требований к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитной организации, банковской групп.

В случае если кредитная организация испытывает значительные финансовые трудности, не выполняет требования Банка России по основным направлениям ее развития или имеются другие серьезные недостатки, то в отношении подобных кредитных организаций могут применяться меры по их реорганизации. В соответствии с Федеральным законом от 25.02.1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (в ред. от 22.12.2014 г. № 432-ФЗ) несостоятельность (банкротство) кредитной организации означает признание арбитражным судом его неспособности удовлетворять требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнять обязанности по уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты. Банк России вправе направить в кредитную организацию требование об осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению. Такое требование должно содержать указание причин, послуживших основанием для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Основаниями для начала процедуры банкротства для кредитных организаций могут быть следующие.

Кредитная организация:

  • • не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
  • • не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
  • • допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 % при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
  • • нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России;
  • • нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10 процентов;
  • • допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

В случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства.

Чтобы не допустить банкротства и отзыва лицензии, кредитная организация должна принимать соответствующие меры по улучшению своей финансовой устойчивости. План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации в обязательном порядке содержит: оценку финансовой устойчивости кредитной организации; указание на формы и размеры участия учредителей (участников) кредитной организации и иных лиц в ее финансовом оздоровлении; меры по сокращению расходов на содержание кредитной организации; меры по получению дополнительных доходов; меры по возврату просроченной дебиторской задолженности; меры по изменению организационной структуры кредитной организации; срок восстановления уровня достаточности собственных средств (капитала) и текущей ликвидности кредитной организации.

Мерами по предупреждению банкротства кредитной организации могут стать следующие.

Банк России может назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией — срок не более шести месяцев в следующих случаях:

  • • кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 7 дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
  • • кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 % при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
  • • кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20 %;
  • • кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации в установленный срок;
  • • имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии.

Временная администрация, назначенная Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, осуществляет свои полномочия в кредитной организации, предусмотренные настоящим Федеральным законом, со дня своего назначения до дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации.

Финансовое оздоровление кредитной организации может осуществляться путем:

  • 1) оказания финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками);
  • 2) изменения структуры активов и структуры пассивов данного банка;
  • 3) изменения организационной структуры банка;
  • 4) приведения в соответствие размера уставного капитала банка и величины его собственных средств.

Оказание финансовой помощи ее учредителями (участниками) включает:

  • а) размещение денежных средств на депозите в кредитной организации со сроком возврата не менее шести месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования (учетной ставки) Банка России;
  • б) предоставление поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации;
  • в) предоставление отсрочки или рассрочки платежа;
  • г) перевод долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;
  • д) отказ от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направление ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению;
  • е) дополнительный взнос в уставный капитал;
  • ж) прощение долга кредитной организации;
  • з) новацию, а также иные формы, способствующие устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Изменение структуры активов:

  • а) улучшение качества кредитного портфеля банка, включая замену неликвидных активов ликвидными;
  • б) приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающих их исполнение;
  • в) сокращение расходов кредитной организации, в том числе на обслуживание долга кредитной организации, расходов на управление;
  • г) продажа активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией;
  • д) иные меры по изменению структуры ее активов.

Изменение структуры пассивов:

  • а) увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации;
  • б) снижение размера и удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов;
  • в) увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов;
  • г) иные меры по изменению структуры ее пассивов.

Изменение организационной структуры банка может происходить

путем:

  • а) изменения состава и численности сотрудников кредитной организации;
  • б) изменения структуры сокращением и ликвидацией обособленных и иных структурных подразделений кредитной организации, а также иными способами, способствующими устранению причин, вызвавших необходимость осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Реорганизация кредитных организаций может происходить в форме:

  • • слияния и поглощения;
  • • присоединения;
  • • разделения, выделения и преобразования.

В России формами реорганизации кредитных организаций являются только слияние или присоединение.

Слияние — добровольное объединение двух или нескольких банков с целью создания нового банка или поглощения этих банков одним из них. При этом акции нового банка распределяются пропорционально вкладам банков и их собственников. Слияние может осуществляться в виде образования банковских холдингов или банковских консорциумов. Это связано с необходимостью увеличения собственного капитала в целях расширения своей деятельности, а также увеличения расширяющегося господства как на национальном, так и на мировом банковском рынке.

Поглощение — форма принудительного слияния, приобретения одного банка другим, т. е. более крупный поглощает более слабый банк. В результате поглощающий банк остается юридическим лицом, а другой ликвидируется. В итоге происходит централизация капитала.

Поглощение происходит путем скупки акций, выкупа контрольного пакета акций.

Присоединение — приобретение банком какого-либо кредитного института путем прямой покупки. К нему переходят права и обязанности приобретенного банка. Обратная присоединению форма реорганизации — это разделение кредитной организации — когда появляется несколько кредитных организаций на базе одной.

Преобразование — связано с изменением организационно-правовой формы банка. В результате преобразования банк, который, выполняя несколько банковских операций, становится универсальным, что происходит после получения им дополнительных лицензий на проведение новых банковских операций, изменения названия, выпуска новых акций.

Ликвидация — прекращение деятельности кредитной организации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций. Ликвидация кредитной организации может осуществляться: добровольно (по решению руководства кредитной организации); принудительно (в случае отзыва лицензии на проведение банковских операций по решению суда в случае серьезных нарушений банковского законодательства либо в результате несостоятельности кредитной организации).

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >