РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ БАНКОМ ЮРИДИЧЕСКИХ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Правовые основы расчетных операций в коммерческом банке

Любые операции для клиента банк может проводить, как правило, только при условии, что данный клиент открыл у него необходимые счета и держит на них достаточные суммы денег. Расчетные отношения регламентируются нормами различных отраслей права, в первую очередь нормами гражданского и финансового права. Важнейшими нормативными актами, регулирующими данную сферу общественных отношений, являются Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон «О Центральном банке (Банке России)», Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон «О национальной платежной системе» № 161-ФЗ от 27.06.2011 г. (в ред. от

  • 29.12.2014 г.), Налоговый кодекс РФ, Положение Банка России «О национальной платежной системе Банка России» от 29.06.2012 г. (в ред. от 15.03.2013 г. № 2981); Инструкция Банка России от 30 мая 2014 г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»; Положение Банка России «О правилах осуществления перевода денежных средств» № 383-П от 19.06.2012 г. (ред. 29.04.2014 г.), Положение Банка России № 384-П «О платежной системе Банка России» от 29.06.2012 г. (в ред. от
  • 14.07.2014 г.) и др.

Гражданский кодекс РФ регулирует права и обязанности хозяйствующих субъектов, равно как и устанавливает ответственность за нарушение этих обязательств. Например, гл. 45, 46 ГК РФ посвящены договору банковского счета и механизму его реализации. В соответствии со ст. 30 Закона «О банках и банковской деятельности» расчетные отношения между клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено законом. В договоре должны быть указаны стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

Согласно Федеральному закону от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Инструкции Банка России от 30 мая 2014 г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных и иных счетов в неограниченном числе банков. Основанием открытия счета является заключение договора счета соответствующего вида и представление до открытия счета всех документов и информации, определенных законодательством Российской Федерации, при условии, что в целях исполнения Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии (легализации) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» должна быть проведена идентификация клиента, его представителя, выгодоприобретателя.

При проведении расчетных операций основными видами деятельности банка являются:

  • • зачисление и хранение поступающих на счет клиента денежных средств;
  • • списание по поручению клиента (а по решению суда и в других предусмотренных законодательством и договором случаях — без такого поручения) соответствующих сумм с его счета для зачисления их на счета кредиторов;
  • • прием от клиента и выдача ему по его поручению наличных денег;
  • • выплата установленных процентов на хранимые на счете суммы;
  • • контроль законности и возможности проведения денежной операции;
  • • определение остатка средств на счетах клиентов и на основании поступлений, выдач, начисления налогов, обязательных резервов, дивидендов, процентов, комиссионных и т. д., зачисление или списание денег с расчетных, текущих или других счетов клиентов;
  • • извещение всех участников операций об их проведении и результатах.

Правовое обеспечение расчетных операций основывается на соблюдении определенных правил, сроков и стандартов проведения операций. Важнейшими из них являются принципы организации расчетных отношений. В соответствии с этими принципами:

  • • все предприятия независимо от их организационно-правовой формы обязаны хранить денежные средства (как собственные, так и привлеченные) в банке на соответствующих счетах;
  • • в наличной форме денежные средства могут находиться в кассах банков в пределах лимита и на определенный срок, установленный банком по согласованию с предприятием;
  • • денежные расчеты между предприятиями проводятся путем безналичных расчетов через банки;
  • • платежи (расчеты) осуществляются банком в соответствии с полученными от предприятия денежно-расчетными документами.

При осуществлении расчетов банки и клиенты принимают на себя определенные обязательства, которые носят императивный характер, т. е. должны строго соблюдаться по нормам Гражданского кодекса РФ. Так, существуют правила о недопустимости одностороннего отказа от исполнения обязательства, предусмотренного договором о возмездном оказании услуг. При условии несоблюдения договора банком (или неполного исполнения) или несоблюдения сроков исполнения обязательств клиента банк должен возместить клиенту фактически понесенные им убытки, включая реальный ущерб и произведенные заказчиком платежи в пользу своего контрагента.

Важнейшими нормами, которые регулируют расчетные отношения, являются:

  • • своевременность выполнения расчетов по договору;
  • • сохранность документации;
  • • конфиденциальность полученной банком информации от клиента;
  • • ответственность банка за ненадлежащее качество оказания расчетных услуг.
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >