Анализ банковского надзорного органа
На следующем этапе банковские надзорные органы изучают процедуру оценки риска, связанного с отмыванием денег и финансированием терроризма, чтобы выяснить, насколько адекватно банк оценил степень существующих рисков7. Надзорные органы используют данную информацию, а также собственные выводы в отношении оценки банка для того, чтобы определить масштаб планируемой проверки. Надзорные органы должны завершить свой анализ риска в случае, если банк неправильно выполнил или совсем не выполнил его. Данный анализ осуществляется с единственной целью — определить необходимость проведения выездной проверки8. Надзорные органы определяют профиль риска банка, а затем выявляют недостатки, чтобы предпринять соответствующие меры по их исправлению. Для определения степени риска банка надзорные органы используют всю доступную информацию, а также расширяют соответствующим образом масштаб проверки. Кроме того, если они обнаружат полное несоответствие процедуры оценки риска, принятой в банке, по всем аспектам, то обязаны обсудить с руководством банка соответствующие корректирующие действия.
Банковский надзорный орган, осуществляющий анализ процедуры оценки риска, должен быть компетентен в вопросах борьбы с отмыванием денег/фи- нансирования терроризма, а также иметь достаточные знания в отношении банковских рисков, чтобы определить, является ли программа банка адекватной и учитывает ли она необходимые методы контроля для уменьшения рисков отмывания денег и финансирования терроризма. В некоторых случаях в ходе планирования проверки надзорный орган может выявить в учреждении повышенный риск, а также обнаружить в ходе самой проверки адекватные меры борьбы банка с этими рисками посредством его программы соблюдения норм. В других случаях надзорный орган может полагать, что у банка низкие характеристики риска, а в ходе проверки выявить, что программа по соблюдению норм, используемая банком, не снижает обнаруженные риски или не контролирует их должным образом.
