Ожидаемые результаты оценки риска отмывания денег и финансирования терроризма

Зона ответственности банков

Использование оценки риска для развития банковских программ по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма

Процесс эффективного управления риском позволяет руководству и совету директоров банка разрабатывать программы по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма, направленные на рассмотрение и уменьшение пробелов в системе контроля банка. Таким образом, руководство банка использует результаты оценки риска, чтобы создать надлежащие правила и процедуры в отношении рисков, которым подвергают банк потенциальное отмывание денег и финансирование терроризма. Действующая в банке система мониторинга должна быть направлена на продукты, услуги, категории клиентов и географические зоны с высокой степенью риска, которые были выявлены в ходе оценки риска отмывания денег и финансирования терроризма.

Банк с грамотно организованной процедурой оценки риска увеличит собственную эффективность, если включит в данную процедуру независимую оценку программы соответствия требованиям регулирующих органов. В ходе реализации разработанных программ руководство банка должно учитывать наличие кадровых ресурсов, а также уровень подготовки персонала, необходимый для обеспечения соответствия действующему законодательству. Если профиль риска банка с точки зрения отмывания денег и финансирования терроризма является слабым, то руководство банка должно предусмотреть большее количество программ, которые, в частности, направлены на отслеживание и контроль подобных высоких рисков. Внешние или внутренние аудиторы должны в качестве составляющей аудита проводить отдельное тестирование правил и процедур банка, а также общего соответствия регуляторным требованиям действующих программ борьбы с отмыванием денег/финансированием терроризма.