Оценка выполнения банком программы по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма

Цели

После проверки оценки риска отмывания денег и финансирования терроризма инспекторы должны проверить адекватность используемой в банке программы выполнения требований по борьбе с отмыванием денег/финан- сированию терроризма. С помощью этой проверки они должны установить, разработал, применяет и поддерживает ли банк эффективную программу в соответствии с требованиями законодательства, правил и политики борьбы с отмыванием денег/финансированием терроризма (см. в примере 4.1 критерии оценки адекватной системы надзора). Последовательность действий изложена далее.

Шаги, которые необходимо предпринять

Анализ политики совета директоров

• 1. Проверить текст программы выполнения требований по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма, одобренный советом директоров, чтобы убедиться, что он содержит следующие обязательные элементы:
  • ? систему внутренних мер контроля для обеспечения постоянного выполнения требований;
  • ? независимое тестирование выполнения требований по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма;
  • ? назначенное лицо или лица, отвечающие за управление выполнением требований по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма;
  • ? обучение соответствующего персонала.
• 2. Программа выполнения требований по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма должна соответствовать индивидуальному профилю риска банка в сфере борьбы с отмыванием денег/финансированием терроризма.