Пример 4.5. Критерии оценки сообщений о подозрительных операциях

Инспекторы, проводящие выездную проверку, должны признать процесс отчетности по подозрительным операциям инспектируемого банка удовлетворительным, если:

• ? решения, касающиеся сообщений о подозрительных операциях в случае крупных операций, принимаются вовремя и основываются на организации и ряде внутренних правил, разработанных для обеспечения выполнения правил подразделения финансовой разведки;
• ? сообщения о подозрительных операциях не подаются в отсутствие убедительной информации;
• ? сообщения о подозрительных операциях в достаточной степени подкреплены документами;
• ? сообщения о подозрительных операциях составлялись и отправлялись в подразделение финансовой разведки своевременно.

Примечание. Если во время проверки инспекторы замечают, что большое количество файлов и/или файл, связанный с крупной суммой, может привести к подаче сообщения о подозрительных операциях в соответствии с национальными требованиями, они могут сделать вывод о значительной небрежности или серьезных пробелах во внутренних процедурах организации банка.

• ? процедуры уведомления совета директоров или его комитета и высшего руководства о поступивших сообщениях о подозрительных операциях;
• ? процедуры обмена информацией, касающейся сообщений о подозрительных операциях, с головным офисом и контролирующими компаниями.