Эмиссионная деятельность

Как эмитент ценных бумаг банк производит операции по эмиссии собственных ценных бумаг и их первичному размещению, а также операции и другую деятельность по обеспечению реализации прав инвесторов, удостоверенных эмитированными банком ценными бумагами: выплату процентов и дивидендов; погашение долговых ценных бумаг при наступлении срока; создание условий для участия владельцев акций в управлении банком, включая проведение общих собраний акционеров; предоставление информации о деятельности банка.

Сберегательный банк Российской Федерации осуществляет эмиссию долевых и долговых ценных бумаг. К первым относятся акции, ко вторым — депозитные и сберегательные сертификаты и векселя.

Акция — это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее держателя (акционера) на получение части чистой прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.

Эмиссию акций банк производит с целью формирования и увеличения уставного капитала банка. По итогам каждого отчетного финансового года он ежегодно выплачивает своим акционерам дивиденды в размере, утверждаемом годовым общим собранием акционеров. Дивиденды по акциям в процентах от номинальной стоимости акций в течение последних 5 лет имеют тенденцию к росту. Это связано с увеличением прибыли банка.

Помимо выпуска акций банк осуществляет эмиссию долговых ценных бумаг — векселей, депозитных и сберегательных сертификатов. Они дают возможность банку привлекать значительные ресурсы, а клиентам не только размещать на определенное время свои сбережения, но и использовать некоторые из них, в частности банковские векселя, в качестве средства проведения расчетов.

Простой вексель — ценная бумага, содержащая письменное безусловное долговое денежное обязательство, выданная банком (векселедателем) другой стороне (векселедержателю). Доходы векселедержателя по процентному векселю формируются за счет процентов, начисляемых на вексельную сумму. Процентные ставки по процентным векселям определяет Комитет по ставкам путем установления предельных процентных ставок привлечения ресурсов под процентные векселя.

Векселя банка могут предоставляться резидентам (в том числе юридическим лицам и их филиалам; физическим лицам; индивидуальным предпринимателям) и нерезидентам. Банк выдает два вида простых векселей: процентный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро со сроками обращения (по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты; по предъявлении, но не ранее определенной даты) и дисконтный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро со сроками обращения (на определенный день; по предъявлении, но не ранее определенной даты; через один день от предъявления; по предъявлении). При выдаче векселя между инвестором и банком заключается договор.

При предъявлении векселя к оплате в срок погашения доход выплачивается: по процентному векселю — в виде процентов, начисляемых на вексельную сумму; по дисконтному векселю — в виде разницы между номинальной вексельной суммой и ценой продажи векселя. На основании соглашения о досрочной оплате банк может принять векселя и к досрочной оплате, при этом вексельная сумма дисконтируется на установленных банком условиях.

Выданный вексель может быть передан другому лицу посредством передаточной надписи (индоссамента). Индоссамент проставляется за подписью векселедержателя (поверенного по доверенности) на обороте векселя или на присоединенном к оборотной стороне векселя добавочном листе (аллонже). Каждый индоссамент должен иметь порядковый номер.

Сберегательный сертификат — ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк физическим лицом, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале банка (ст. 844 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Сберегательные сертификаты обладают рядом преимуществ для населения. Они являются надежным вложением средств, обладают высокой ликвидностью, так как принимаются к оплате любым ОСБ. Срок предъявления бумаги к оплате не ограничен.

Процентная ставка по сберегательному сертификату является фиксированной. Банк не в праве в одностороннем порядке изменить процентную ставку, установленную при выдаче сертификата. Проценты на сумму вклада начисляются по ставке, указанной на бланке сертификата, со дня, следующего за днем внесения вклада, до дня востребования суммы вклада по сертификату включительно.

Выплата процентов по сберегательному сертификату осуществляется одновременно с его погашением. За период с даты востребования сумм по сберегательному сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются.

Таблица 8.1. Процентные ставки по сберегательным сертификатам Сбербанка России

Номинал

Срок

91—180 дней

181—365 дней

366—730 дней

731—1094 дней

1095 дней

10 000- 50 000

0,01 %

0,01 %

0,01 %

0,01 %

0,01 %

50 000- 1 000 000

5,50%

6,40%

7,20%

7,75 %

9,00%

1 000 000- 8 000 000

5,95 %

6,95%

7,70%

8,25%

9,25%

8 000 000- 100 000 000

6,25 %

7,95%

8,70 %

9,40%

10,00%

От 100 000 000

6,30%

8,50%

9,30%

10,00 %

10,50 %

Сберегательные сертификаты Сбербанка России могут быть предъявлены к оплате досрочно. В этом случае за период хранения средств на сертификате банком выплачивается сумма вклада и проценты, начисленные по ставке вклада «До востребования», действующей на день предъявления сертификата к оплате.

Пример. Дата покупки сберегательного сертификата была установлена 07.10.2014, а дата погашения сертификата — 07.10.2015. Срок сертификата составляет 365 дней. Стоимость покупки сертификата 100 000 руб., процентная ставка по сертификату в данном случае равняется 8,75 % годовых. В этом случае владелец сертификата при обращении в банк 16.05.2015 получает сумму в размере:

где сумма процентов составила 8750 руб.

Депозитный сертификат — это именная ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов. Выплата процентов производится одновременно с погашением сертификата. Сертификаты свободно продаются и принимаются к оплате любым филиалом банка. Владельцами депозитных сертификатов могут быть юридические лица и предприниматели без образования юридического лица, резиденты и нерезиденты.

Банк принимает сертификаты в качестве обеспечения по выдаваемым кредитам и гарантиям.

Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации. Минимальная сумма депозита, оформленного депозитным сертификатом, составляет 100 000 руб., максимальная сумма не установлена. Максимальный срок, на который выдается депозитный сертификат, составляет 3 года.

На весь срок действия депозита устанавливается фиксированная процентная ставка. Банк не может в одностороннем порядке уменьшить или увеличить обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче ценной бумаги. Расчеты по купле-продаже сертификатов производятся только в безналичном порядке. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования — цессии.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >