ФИНАНСОВЫЕ РЕСУРСЫ, ДЕНЕЖНЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ДОМОХОЗЯЙСТВ

Финансы домашних хозяйств (домохозяйств) складываются в результате денежных отношений по поводу распределения вновь созданной стоимости и формирования первичных доходов у наемных работников в форме заработной платы, реализующих экономическим субъектам (организациям, индивидуальным предпринимателям) свою рабочую силу — товар особого свойства (неотчуждаемый).

Первичные доходы наемных работников, которые облагаются подоходным налогом, составляют собственные финансовые ресурсы домохозяйства, членом которого является наемный работник. Кроме первичных доходов у отдельных членов домохозяйства могут быть другие денежные доходы в виде социальных выплат (пенсий, пособий), в рамках перераспределения средств бюджетной системы страны. Наконец, источником пополнения бюджета домохозяйства являются доходы от инвестиций в акции и другие ценные бумаги, от банковских депозитов.

В структуре денежных доходов домохозяйств две трети занимает оплата труда, 18,2% — социальные выплаты (пенсии, пособия) из бюджетной системы, остальная часть — это доходы от предпринимательской деятельности, от собственности и др. (табл. 9.1).

Денежные доходы населения в 2014 г.

Таблица 9.1

С учетом скрытой (официально не учтенной) заработной платы.

В конкретном домохозяйстве значение того или иного источника формирования доходов зависит от социального состава: если из трех совместно проживающих двое родители — пенсионеры, неработающие, а единственная дочь оказалась безработной, зарегистрированной в государственной службе занятости, то денежные доходы данного домохозяйства полностью формируются за счет средств бюджетной системы страны (финансы данного домохозяйства оцениваются как нулевые).

Если в домохозяйстве из четырех человек родители работают, а дети учатся в общеобразовательной школе, то денежные доходы домохозяйства формируются за счет заработной платы родителей и ежемесячных пособий на детей.

В целях социальной защиты населения законодательно устанавливается минимальный размер оплаты труда (МРОТ), который в 2014 г. составлял 5554 руб. в месяц, а на 2015 г. установлен в размере 5965 руб. Верхний предел заработной платы работников не ограничен и определяется политикой руководства организации, учитывающей ситуацию на рынке труда.

Денежные доходы домохозяйств распределяются на три части:

• 1) на покрытие потребительских расходов (покупка товаров, оплата услуг);
• 2) на уплату налогов и сборов, других обязательных платежей и на добровольные взносы;
• 3) на сбережение и финансовые вложения.

В структуре расходов 75% приходится на покупку товаров и оплату услуг, 11,9% составляют налоги, сборы и другие обязательные платежи, разнообразные взносы (например, члены профсоюзов добровольно уплачивают взносы в размере 1% заработка). Всего 4,6% расходуемых средств связано с приобретением недвижимости (земельных участков, жилых домов, квартир и др.). Оставшиеся 8,5% представляют собой накопление финансовых активов (ценных бумаг) и денежные сбережения домохозяйств, хранящиеся в банках на депозитных вкладах либо «на руках» дома (табл. 9.2).

Таблица 9.2

Денежные расходы и сбережения населения в 2014 г.

В домохозяйствах, где денежные доходы, как правило, превышают расходы, образуются сбережения. Цель денежных сбережений разнообразна: строительство или приобретение объекта недвижимости (жилья, дачи), покупка автомобиля; это, наконец, и накопление для повышения уровня финансового благополучия домохозяйства. Сбережения характеризуются постоянной возобновляемостью и массовостью.

Денежные сбережения в наличной форме, хранящиеся в домохозяйстве («в кубышках»), не приносят дохода, а в условиях инфляции теряют свою покупательную способность. Чтобы сохранить покупательную способность денежных сбережений и обеспечить приращение их стоимости, необходимо эти средства инвестироватьв золото и (или) ценные бумаги (акции, облигации) либо разместить в банке на депозитном счете.

Денежные сбережения одних граждан в форме банковских вкладов служат источником получения другими гражданами кредита, необходимого для приобретения объекта недвижимости или покупки дорогостоящего товара (автомобиля, бытовой техники, мебели и т.д.). Кредит физическим лицам восполняет недостающую сумму денег и позволяет семье ссудозаемщика (домохозяйству) удовлетворить потребность до того, как будут накоплены денежные средства в необходимом количестве.

По данным Банка России на начало 2014 г. физическим лицам было предоставлено кредитов почти на 10 трлн руб. (9720 млрд в рублях и 237 млрд в иностранной валюте), что составило около 60% суммы банковских вкладов (депозитов), накопленных на счетах физических лиц.

Денежные сбережения домохозяйств являются важнейшим источником средств, привлекаемых кредитными организациями для формирования кредитных ресурсов. На начало 2014 г. в общем объеме привлеченных средств на долю физических лиц приходилось 61 % в рублях и 30% в иностранной валюте (в пересчете на рубли физические лица в целом обеспечили более половины общего объема привлеченных средств).

Контрольные вопросы

• 1. Что из себя представляет домохозяйство как институциональная единица?
• 2. Какие функции в экономике и обществе выполняет домохозяйство?
• 3. Раскройте структуру денежных доходов населения и выделите в ней то, что относится к финансовым ресурсам.
• 4. Раскройте структуру денежных расходов населения и выделите в ней то, что относится к сбережениям.
• 5. Какую роль играют сбережения домохозяйств в формировании кредитных ресурсов экономики?