КРЕДИТНЫЙ РИСК И ДРУГИЕ РИСКИ КРЕДИТОВАНИЯ

КРЕДИТНЫЙ РИСК

Кредитный риск может быть определен двояко в рамках названных ранее двух подходов к финансовым рискам.

При укрупненном подходе кредитный риск на уровне конкретных рисков — это риск невыполнения (ненадлежащего выполнения) заемщиком банка своих обязательств по кредитному договору, что может выразиться в:

  • • несвоевременном погашении заемщиком основной суммы долга;
  • • несвоевременной уплате им процентов и других сумм, входящих в плату за кредит (пени, штрафы и др.);
  • • полном или частичном невозврате основной суммы долга;
  • • полной или частичной неуплате процентов и других сумм, входящих в плату за кредит.

Реализация одного, нескольких или всех перечисленных составных частей кредитного риска на втором уровне рассмотрения проблемы может привести к реализации «суммирующих» рисков в их более или менее острых формах:

  • • утраты ликвидности;
  • • возникновения общих убытков;
  • • уменьшения капитала до опасно низкого уровня;
  • • неплатежеспособности.

При детализированном подходе кредитный риск на уровне конкретных рисков может проявиться непосредственно в таких рисках, как:

  • • риск уменьшения операционных (процентных) доходов;
  • • риск уменьшения неоперационных доходов (например, получаемых штрафов, пеней, неустоек);
  • • риск потерь;
  • • риск упущенных выгод (невозможность вложить ожидавшиеся ресурсы в другие сделки).

В то же время он может опосредованно проявиться в таких, например, рисках, как:

  • • риск неоправданного увеличения процентных расходов (банку придется дополнительно привлекать деньги с рынка);
  • • риск неоправданного увеличения непроцентных расходов (к примеру, связанных с созданием резервов на покрытие убытков от таких кредитных операций).

Все эти конкретные риски в совокупности должны будут запустить также названные ранее «суммирующие» риски банка.

ДРУГИЕ РИСКИ КРЕДИТОВАНИЯ

Как уже было показано, реализовавшийся кредитный риск влечет за собой целую группу «суммирующих» рисков — от риска утраты или нехватки текущей ликвидности до риска банкротства.

Более того, даже на уровне конкретных рисков собственно кредитный риск может сопровождаться и часто сопровождается и другими конкретными финансовыми рисками.

К примеру, выдан рублевый кредит под среднерыночный неизменный процент сроком на 3 года. Однако за этот немалый срок рыночные условия могут претерпеть существенные изменения в неблагоприятную для данного банка сторону, в результате чего он будет вынужден, с одной стороны, довольствоваться процентом, получаемым за ранее размещенные ресурсы, ставшим меньше среднерыночного уровня, с другой же — платить большие проценты за вновь привлекаемые ресурсы, другими словами, банк, сам того не желая, будет вынужден принять процентный риск, связанный с ведением им операций кредитования. Из-за этого он обязательно ухудшит свои финансовые показатели даже в том случае, если заемщик своевременно и в полном объеме выполнит свои обязательства по данному конкретному кредитному договору.

Аналогично банк в ходе ведения кредитных операций может столкнуться также с фондовым и валютным рисками.

Все это означает, что грамотное управление кредитным процессом в банке предполагает, в частности, комплексное управление всеми рисками данного процесса, а не одним только кредитным риском как таковым.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >