УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ И ДРУГИМИ РИСКАМИ КРЕДИТОВАНИЯ

МЕТОДЫ РАСЧЕТА РИСКОВ

Во всех случаях риски должны быть качественно определены (идентифицированы) и количественно измерены. Их анализ и оценка в значительной мере основаны на систематическом статистическом методе определения того, что какие-то существенные для банка события (главным образом уже известные ему, знакомые, но также, возможно, и какие-то прежде не наблюдавшиеся, но предполагаемые) в обозримом будущем произойдут. Обычно эта вероятность выражается в процентах. Соответствующая работа в банке может вестись, если выработаны критерии, позволяющие ранжировать альтернативные события в зависимости от степени риска. Исходный пункт такой работы — накопление банком соответствующей статистики по всем операциям за как можно более длительный период и предварительный анализ всей этой информации.

Здесь используются методы:

  • статистический предполагает анализ статистических рядов за возможно больший промежуток времени в целях определения приемлемой и недопустимой для данного банка зон риска. В основе метода, который может быть использован при оценке самых разных видов рисков банка, лежат сравнения вероятностей возникновения потерь с частотой их фактического возникновения;
  • экспертных оценок включает сбор и обработку мнений экспертов, составление обобщающих рейтинговых оценок (коэффициентов) и их «привязку» к определенным зонам рисков;
  • аналитический означает углубленный анализ выявленных зон рисков (с привлечением ранее названных методов) с целью установить оптимальные уровни приемлемых рисков для каждого вида операций банка или для их совокупности.

СОДЕРЖАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ БАНКА

Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков (потерь), т.е. об управлении ими. Эта работа включает:

  • • предвидение и идентификацию рисков;
  • • определение их вероятных размеров и последствий;
  • • разработку и реализацию мероприятий, направленных на предотвращение или минимизацию соответствующих потерь.

Все это возможно, если банк располагает:

  • • продуманной политикой управления рисками, которая позволяет ему использовать имеющиеся возможности развития и одновременно удерживать риски на приемлемом и контролируемом уровне;
  • • организационными механизмами отслеживания и управления рисками.

Способов предупреждения и минимизации рисков достаточно много. Если предотвратить риски (потери) все же не удалось полностью, то вступает в силу последний из возможных способов — их возмещение, который включает:

• создание банком резервных фондов (общий резервный фонд и фонды специализированные, адресные) и использование их средств по назначению;

  • • прекращение начисления процентов за невозвращаемые кредиты;
  • • списание соответствующих сумм на убытки.

Основные из числа обязательных резервов (специализированных):

  • • резерв на покрытие убытков и потерь от кредитной деятельности;
  • • резерв на обесценение ценных бумаг;
  • • резерв на прочие потери (регламентирующие их образование и использование нормативные акты ЦБ РФ в основном уже были названы ранее).

В банках полномочиями на текущее управление рисками обычно наделяются:

  • • правление банка;
  • • кредитный комитет (комитет по кредитным рискам);
  • • в некоторых банках — комитет по управлению активами и пассивами;
  • • иногда — особая служба риск-менеджмента;
  • • служба внутреннего контроля;
  • • руководители функциональных подразделений.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

  • 1. Что такое финансовые риски?
  • 2. Что такое факторы финансовых рисков и каких видов они бывают?
  • 3. Как следует классифицировать банковские риски?
  • 4. Какие уровни (степени) банковских рисков принято выделять?
  • 5. Какие риски связаны с кредитованием банками заемщиков? Что такое кредитный риск?
  • 6. Каковы нормативно-правовая база регулирования банковских рисков и ее качество?
  • 7. Как банки управляют своими кредитными рисками и другими рисками, связанными с кредитованием?
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >